Calculatrice TVA | Ajouter ou retirer la TVA et comparer les taux par pays
Calculatrice de TVA gratuite pour convertir un montant hors taxes (HT) en montant toutes taxes comprises (TTC) et inversement, avec un tableau des taux de TVA/GST standards au Royaume-Uni, en Allemagne, en France et dans d'autres marchés majeurs.
Taux de TVA/GST standards par pays
Les taux standards sont indiqués ci-dessous ; de nombreux pays appliquent aussi des taux réduits à certains produits (alimentation, livres, etc.). Vous pouvez également choisir l'un de ces pays dans le menu "Choisir un pays" ci-dessus.
| Pays / région | Taux standard |
|---|---|
| Royaume-Uni | 20% |
| Irlande | 23% |
| Allemagne | 19% |
| France | 20% |
| Italie | 22% |
| Espagne | 21% |
| Pays-Bas | 21% |
| Belgique | 21% |
| Autriche | 20% |
| Suisse | 8.1% |
| Suède | 25% |
| Norvège | 25% |
| Danemark | 25% |
| Pologne | 23% |
| Portugal | 23% |
| Australie (GST) | 10% |
| Nouvelle-Zélande (GST) | 15% |
| Canada (GST fédérale) | 5% |
| Afrique du Sud | 15% |
| Singapour (GST) | 9% |
| Corée du Sud | 10% |
| Mexique (IVA) | 16% |
| Japon (taxe à la consommation) | 10% |
Qu'est-ce que le calcul de la TVA ?
La TVA (taxe sur la valeur ajoutée) est prélevée sur la valeur ajoutée à chaque étape de la production et de la distribution, et est finalement supportée par le consommateur final. Elle fonctionne de manière similaire à la sales tax américaine ou à la taxe à la consommation japonaise, mais le taux et les règles d'application varient selon les pays. Pour qui vend à l'international, voyage pour affaires ou importe des marchandises, pouvoir convertir rapidement entre montant HT et TTC est indispensable.
Cet outil prend en charge les deux sens : saisissez un montant HT pour y ajouter la TVA, ou un montant TTC pour retrouver le montant HT et la TVA correspondante. Le tableau des pays ci-dessous indique les taux de TVA/GST standards des principaux marchés, pour vérifier en un coup d'œil un taux que vous ne connaissez pas. Tous les calculs s'effectuent dans votre navigateur et le montant saisi n'est jamais envoyé à un serveur.
Comment utiliser la calculatrice de TVA
- Indiquer si le montant inclut déjà la TVA Choisissez "Saisir un montant HT" si votre montant exclut la TVA, ou "Saisir un montant TTC" si elle est déjà incluse.
- Choisir un pays ou saisir un taux personnalisé Sélectionner un pays remplit automatiquement son taux standard. Choisissez "Personnalisé" pour un taux réduit ou non répertorié.
- Saisir le montant Choisissez une devise et saisissez le montant : le montant HT, la TVA et le montant TTC s'actualisent immédiatement.
Astuces pour en tirer le meilleur parti
- Les transactions B2B transfrontalières au sein de l'UE relèvent souvent du mécanisme d'autoliquidation, qui peut exonérer totalement la vente de TVA. Les taux indiqués ici supposent une vente domestique standard.
- Les taux réduits pour l'alimentation, les livres ou les médicaments varient selon le pays et la catégorie de produit. Le tableau ci-dessus ne liste que les taux standards ; vérifiez les catégories à taux réduit auprès de l'administration fiscale concernée.
- Des pays hors UE comme la Suisse ou la Norvège appliquent aussi une taxe équivalente à la TVA : l'appartenance à l'UE ne détermine donc pas à elle seule si un taux s'applique.
- La plupart des juridictions exigent que les factures indiquent séparément le montant HT, la TVA et le montant TTC : le détail du résultat de cet outil correspond directement à ce format.
Questions fréquentes sur le calcul de la TVA
Anecdote — pourquoi la TVA a été inventée
Le système moderne de TVA est généralement attribué à l'économiste français Maurice Lauré, qui l'a proposé en 1954. Les anciennes taxes sur les ventes souffraient d'un effet de "cascade" : la taxe était prélevée à nouveau à chaque étape, des matières premières à la vente finale. La TVA résout ce problème en ne taxant que la valeur ajoutée par chaque entreprise, tout en lui permettant de déduire la TVA payée sur ses propres achats.
La France a adopté ce système la première, avant qu'il ne se répande dans toute la Communauté européenne (aujourd'hui l'UE) au cours des années 1970. Aujourd'hui, presque tous les États membres de l'UE appliquent la TVA, et plus de 160 pays dans le monde — dont l'Australie, le Canada, la Nouvelle-Zélande et Singapour — utilisent un système équivalent sous le nom de TVA ou de GST. Les États-Unis font figure d'exception notable parmi les grandes économies : il n'existe pas de TVA fédérale, mais une mosaïque de sales taxes propres à chaque État.
Les taux varient fortement, de 27 % en Hongrie à 8,1 % en Suisse, et la plupart des pays prévoient également des taux réduits pour les produits de première nécessité comme l'alimentation et les livres. À mesure que le commerce transfrontalier se développe, convertir proprement entre montants HT et TTC — et connaître le taux en vigueur sur chaque marché — est devenu un réflexe incontournable des affaires internationales.