Calculadora de IVA | Somar ou remover o IVA e comparar taxas por país
Calculadora de IVA gratuita para converter um valor sem IVA em um valor com IVA e vice-versa, com uma tabela das taxas padrão de IVA/GST no Reino Unido, Alemanha, França, Portugal e outros mercados relevantes.
Taxas padrão de IVA/GST por país
Abaixo estão as taxas padrão; muitos países também aplicam taxas reduzidas a produtos específicos (alimentos, livros etc.). Você também pode escolher qualquer um destes países no menu "Escolher um país" acima.
| País / região | Taxa padrão |
|---|---|
| Reino Unido | 20% |
| Irlanda | 23% |
| Alemanha | 19% |
| França | 20% |
| Itália | 22% |
| Espanha | 21% |
| Países Baixos | 21% |
| Bélgica | 21% |
| Áustria | 20% |
| Suíça | 8.1% |
| Suécia | 25% |
| Noruega | 25% |
| Dinamarca | 25% |
| Polônia | 23% |
| Portugal | 23% |
| Austrália (GST) | 10% |
| Nova Zelândia (GST) | 15% |
| Canadá (GST federal) | 5% |
| África do Sul | 15% |
| Singapura (GST) | 9% |
| Coreia do Sul | 10% |
| México (IVA) | 16% |
| Japão (imposto sobre consumo) | 10% |
O que é o cálculo do IVA
O IVA (Imposto sobre o Valor Acrescentado) incide sobre o valor agregado em cada etapa da produção e distribuição, sendo suportado, no fim, pelo consumidor final. Funciona de forma parecida ao sales tax dos EUA ou ao imposto sobre consumo do Japão, mas a taxa e as regras variam de país para país. Para quem vende internacionalmente, viaja a trabalho ou importa mercadorias, converter rapidamente entre valores com e sem IVA é essencial.
Esta ferramenta funciona nos dois sentidos: informe um valor sem IVA para somar o imposto, ou um valor com IVA para calcular de volta o valor sem IVA e o montante do imposto. A tabela de países abaixo mostra as taxas padrão de IVA/GST dos principais mercados, para consultar rapidamente uma taxa que você não conheça. Todos os cálculos são feitos no seu navegador e o valor informado nunca é enviado a um servidor.
Como usar a calculadora de IVA
- Indique se o valor já inclui o IVA Escolha "Informar valor sem IVA" se o valor não inclui o imposto, ou "Informar valor com IVA" se já inclui.
- Escolha um país ou informe uma taxa personalizada Ao selecionar um país, a taxa padrão é preenchida automaticamente. Escolha "Personalizado" se precisar de uma taxa reduzida ou não listada.
- Informe o valor Escolha uma moeda e informe o valor: o valor sem IVA, o montante do IVA e o valor com IVA são atualizados imediatamente.
Dicas para aproveitar melhor
- Transações B2B transfronteiriças dentro da UE costumam usar o mecanismo de autoliquidação (reverse charge), que pode isentar a venda de IVA por completo; as taxas mostradas aqui pressupõem uma transação doméstica padrão.
- Taxas reduzidas para alimentos, livros ou medicamentos variam por país e categoria de produto. A tabela acima lista apenas as taxas padrão; consulte a administração fiscal local para saber quais categorias têm taxa reduzida.
- Países fora da UE, como Suíça e Noruega, também cobram um imposto equivalente ao IVA, então pertencer à UE não determina sozinho se uma taxa se aplica.
- A maioria das jurisdições exige que as faturas mostrem separadamente o valor sem IVA, o montante do IVA e o valor com IVA; o detalhamento do resultado desta ferramenta corresponde diretamente a esse formato.
Onde o cálculo do IVA ajuda
Fixar preços no comércio eletrônico transfronteiriço
Entre países que mostram o preço com impostos (a maioria da UE) e os que o mostram sem eles, calcule depressa o preço a exibir em cada caso a partir do mesmo valor da mercadoria.
Faturas de profissionais liberais e empresários em nome individual
Útil quando uma fatura precisa discriminar em separado a base tributável, o montante de IVA e o total, tanto no país como perante clientes no estrangeiro.
Reembolso do IVA em viagens de negócios
A partir do valor total de um recibo de hotel ou de sala de reuniões, obtenha a base tributável e o montante de IVA que o pedido de reembolso exige.
Comparar preços de compra de produtos importados
Ponha primeiro os orçamentos dos fornecedores estrangeiros sobre a mesma base — com ou sem impostos — e compare depois o custo real de aprovisionamento.
Estudar uma estratégia de preços para vários países
Veja de relance como muda, com a mesma base tributável, o preço final que o consumidor paga de facto conforme a taxa de cada país.
Termos relacionados com o IVA
- IVA (imposto sobre o valor acrescentado)
- Do inglês Value Added Tax. Imposto indireto que incide sobre o valor acrescentado gerado em cada operação com bens e serviços; quem o suporta no fim é o consumidor. O imposto sobre o consumo japonês e o GST de outros países partilham o mesmo esquema.
- Base tributável
- O preço do bem ou serviço em si, sem o IVA. Nas operações entre empresas e na discriminação de uma fatura o habitual é partir dela.
- Preço com impostos
- O montante que se paga na realidade, IVA incluído. Em muitos países da UE é obrigatório exibi-lo assim perante o consumidor.
- Taxa reduzida
- Taxa inferior à normal aplicada a bens de primeira necessidade como alimentos, livros ou medicamentos. Que produtos nela entram varia bastante de país para país.
- Autoliquidação (reverse charge)
- Mecanismo pelo qual, nas operações entre empresas dentro da UE, não é o vendedor mas o comprador que declara e entrega o IVA no seu próprio país. É muito usado na prestação transfronteiriça de serviços.
Perguntas frequentes sobre o cálculo do IVA
Curiosidade — por que o IVA foi inventado
O sistema moderno de IVA é geralmente atribuído ao economista francês Maurice Lauré, que o propôs em 1954. Os antigos impostos sobre vendas sofriam de um efeito "cascata": o imposto era cobrado repetidamente em cada etapa, desde as matérias-primas até a venda final. O IVA resolveu esse problema ao tributar apenas o valor agregado por cada empresa, permitindo que ela deduza o IVA pago em suas próprias compras.
A França adotou o sistema primeiro, e ele se espalhou pela Comunidade Europeia (hoje a UE) ao longo dos anos 1970. Hoje, quase todos os Estados-membros da UE aplicam o IVA, e mais de 160 países no mundo — incluindo Austrália, Canadá, Nova Zelândia e Singapura — usam um sistema equivalente sob o nome de IVA ou GST. Os Estados Unidos são uma exceção notável entre as grandes economias: não há um IVA federal, mas sim um mosaico de sales taxes estaduais.
As taxas variam bastante, de 27% na Hungria a 8,1% na Suíça, e a maioria dos países também prevê taxas reduzidas para itens essenciais como alimentos e livros. Com o crescimento do comércio internacional, converter com precisão entre valores com e sem IVA — e conhecer a taxa vigente em cada mercado — tornou-se algo rotineiro nos negócios internacionais.