Calculadora de IVA | Sumar o quitar el IVA y comparar tipos por país
Calculadora de IVA gratuita para convertir un importe sin IVA en un importe con IVA y viceversa, con una tabla de tipos estándar de IVA/GST en Reino Unido, Alemania, Francia, México y otros mercados principales.
Tipos estándar de IVA/GST por país
A continuación se muestran los tipos estándar; muchos países aplican además tipos reducidos a productos concretos (alimentos, libros, etc.). También puede elegir cualquiera de estos países en el menú "Elegir un país" de arriba.
| País / región | Tipo estándar |
|---|---|
| Reino Unido | 20% |
| Irlanda | 23% |
| Alemania | 19% |
| Francia | 20% |
| Italia | 22% |
| España | 21% |
| Países Bajos | 21% |
| Bélgica | 21% |
| Austria | 20% |
| Suiza | 8.1% |
| Suecia | 25% |
| Noruega | 25% |
| Dinamarca | 25% |
| Polonia | 23% |
| Portugal | 23% |
| Australia (GST) | 10% |
| Nueva Zelanda (GST) | 15% |
| Canadá (GST federal) | 5% |
| Sudáfrica | 15% |
| Singapur (GST) | 9% |
| Corea del Sur | 10% |
| México (IVA) | 16% |
| Japón (impuesto al consumo) | 10% |
Qué es el cálculo del IVA
El IVA (Impuesto sobre el Valor Añadido) grava el valor añadido en cada etapa de la producción y distribución, y lo termina soportando el consumidor final. Funciona de forma parecida al sales tax de EE. UU. o al impuesto al consumo de Japón, pero el tipo y las reglas varían según el país. Para quien vende internacionalmente, viaja por negocios o importa mercancía, poder convertir rápidamente entre importes con y sin IVA es imprescindible.
Esta herramienta admite ambos sentidos: introduzca un importe sin IVA para sumarle el impuesto, o un importe con IVA para calcular hacia atrás el importe sin IVA y la cuota correspondiente. La tabla de países muestra los tipos estándar de IVA/GST de los principales mercados para consultar de un vistazo un tipo que no conozca. Todos los cálculos se realizan en su navegador y el importe introducido nunca se envía a un servidor.
Cómo usar la calculadora de IVA
- Indique si el importe ya incluye el IVA Elija "Introducir importe sin IVA" si su cifra no incluye el impuesto, o "Introducir importe con IVA" si ya lo incluye.
- Elija un país o introduzca un tipo personalizado Al seleccionar un país se rellena automáticamente su tipo estándar. Elija "Personalizado" si necesita un tipo reducido o no incluido en la lista.
- Introduzca el importe Elija una moneda e introduzca el importe: el importe sin IVA, la cuota de IVA y el importe con IVA se actualizan de inmediato.
Consejos para aprovecharla mejor
- Las operaciones B2B transfronterizas dentro de la UE suelen acogerse al mecanismo de inversión del sujeto pasivo, que puede eximir la venta del IVA por completo; los tipos mostrados aquí suponen una operación nacional estándar.
- Los tipos reducidos para alimentos, libros o medicamentos varían según el país y la categoría del producto. La tabla anterior solo recoge los tipos estándar; consulte con la administración tributaria correspondiente las categorías con tipo reducido.
- Países fuera de la UE, como Suiza o Noruega, también aplican un impuesto equivalente al IVA, así que la pertenencia a la UE no determina por sí sola si se aplica un tipo.
- La mayoría de las jurisdicciones exigen que las facturas muestren por separado el importe sin IVA, la cuota de IVA y el importe con IVA; el desglose de resultados de esta herramienta se corresponde directamente con ese formato.
Preguntas frecuentes sobre el cálculo del IVA
A propósito — por qué se inventó el IVA
El sistema moderno de IVA suele atribuirse al economista francés Maurice Lauré, que lo propuso en 1954. Los antiguos impuestos sobre ventas sufrían un efecto "en cascada": el impuesto se cobraba una y otra vez en cada etapa, desde las materias primas hasta la venta final. El IVA resolvió este problema gravando solo el valor añadido por cada empresa, a la vez que le permite deducir el IVA pagado en sus propias compras.
Francia adoptó primero el sistema, que se extendió por toda la Comunidad Europea (hoy la UE) durante los años setenta. Hoy casi todos los estados miembros de la UE aplican el IVA, y más de 160 países en el mundo —incluidos Australia, Canadá, Nueva Zelanda y Singapur— usan un sistema equivalente bajo el nombre de IVA o GST. Estados Unidos es una excepción notable entre las grandes economías: no existe un IVA federal, sino un mosaico de sales taxes propios de cada estado.
Los tipos varían mucho, desde el 27 % de Hungría hasta el 8,1 % de Suiza, y la mayoría de los países también establecen tipos reducidos para artículos de primera necesidad como alimentos y libros. A medida que crece el comercio transfronterizo, convertir con precisión entre importes con y sin IVA —y conocer el tipo vigente en cada mercado— se ha convertido en algo habitual en los negocios internacionales.