Mehrwertsteuer Rechner | Brutto/Netto umrechnen und Steuersätze im Vergleich
Kostenloser Mehrwertsteuer-Rechner: Rechnen Sie Nettobeträge in Bruttobeträge um und umgekehrt. Mit einer Übersicht der Standard-Mehrwertsteuersätze in Deutschland, Österreich, der Schweiz und weiteren wichtigen Märkten.
Standard-Mehrwertsteuersätze im Ländervergleich
Angegeben sind die Standardsätze; viele Länder wenden zusätzlich ermäßigte Sätze auf bestimmte Waren an (z. B. Lebensmittel, Bücher). Sie können jedes dieser Länder auch oben über "Land auswählen" wählen.
| Land / Region | Standardsatz |
|---|---|
| Vereinigtes Königreich | 20% |
| Irland | 23% |
| Deutschland | 19% |
| Frankreich | 20% |
| Italien | 22% |
| Spanien | 21% |
| Niederlande | 21% |
| Belgien | 21% |
| Österreich | 20% |
| Schweiz | 8.1% |
| Schweden | 25% |
| Norwegen | 25% |
| Dänemark | 25% |
| Polen | 23% |
| Portugal | 23% |
| Australien (GST) | 10% |
| Neuseeland (GST) | 15% |
| Kanada (Bundes-GST) | 5% |
| Südafrika | 15% |
| Singapur (GST) | 9% |
| Südkorea | 10% |
| Mexiko (IVA) | 16% |
| Japan (Verbrauchssteuer) | 10% |
Was bedeutet eine Mehrwertsteuer-Berechnung?
Die Mehrwertsteuer (MwSt.) wird auf den Mehrwert erhoben, der auf jeder Stufe von Produktion und Vertrieb entsteht, und letztlich vom Endverbraucher getragen. Sie funktioniert ähnlich wie die Sales Tax in den USA oder die Verbrauchssteuer in Japan, wobei sich Satz und Regeln von Land zu Land unterscheiden. Wer international verkauft, geschäftlich reist oder Waren importiert, kommt um eine schnelle Umrechnung zwischen Netto- und Bruttopreisen kaum herum.
Dieses Tool unterstützt beide Richtungen: Geben Sie einen Nettobetrag ein, um die Mehrwertsteuer hinzuzurechnen, oder einen Bruttobetrag, um Nettopreis und Steuerbetrag rückwärts zu berechnen. Die Länderliste zeigt die Standard-Mehrwertsteuersätze wichtiger Märkte, sodass Sie einen unbekannten Satz sofort nachschlagen können. Alle Berechnungen laufen im Browser, der eingegebene Betrag wird nie an einen Server gesendet.
So verwenden Sie den Mehrwertsteuer-Rechner
- Wählen Sie, ob Ihr Betrag die MwSt. bereits enthält Wählen Sie "Nettobetrag eingeben", wenn Ihr Wert die MwSt. nicht enthält, oder "Bruttobetrag eingeben", wenn sie bereits enthalten ist.
- Land auswählen oder Steuersatz manuell eingeben Bei Auswahl eines Landes wird der Standardsatz automatisch eingetragen. Wählen Sie "Individuell", wenn Sie einen ermäßigten oder nicht gelisteten Satz benötigen.
- Betrag eingeben Wählen Sie eine Währung und geben Sie den Betrag ein – Nettopreis, Steuerbetrag und Bruttopreis werden sofort aktualisiert.
Tipps für die Nutzung
- Grenzüberschreitende B2B-Geschäfte innerhalb der EU unterliegen häufig dem Reverse-Charge-Verfahren, wodurch die Lieferung ganz von der MwSt. befreit sein kann. Die hier gezeigten Sätze gehen von einem normalen Inlandsgeschäft aus.
- Ermäßigte Sätze für Lebensmittel, Bücher oder Medikamente unterscheiden sich je nach Land und Produktkategorie. Die Tabelle zeigt nur Standardsätze; prüfen Sie ermäßigte Kategorien bei der zuständigen Steuerbehörde.
- Auch Nicht-EU-Länder wie die Schweiz oder Norwegen erheben ein der Mehrwertsteuer entsprechendes System – die EU-Mitgliedschaft allein sagt also nichts darüber aus, ob ein Satz gilt.
- In den meisten Ländern müssen Rechnungen Nettobetrag, Steuerbetrag und Bruttobetrag getrennt ausweisen – die Ergebnisaufschlüsselung dieses Tools entspricht genau diesem Format.
Wofür sich die Mehrwertsteuerberechnung eignet
Preisauszeichnung im grenzüberschreitenden Onlinehandel
Zwischen Ländern, die Bruttopreise ausweisen (die meisten EU-Staaten), und solchen, die Nettopreise nennen, rechnen Sie aus demselben Warenwert rasch den jeweils anzuzeigenden Preis aus.
Rechnungen von Freiberuflern und Einzelunternehmern
Nützlich, wenn eine Rechnung Nettobetrag, Steuerbetrag und Bruttobetrag getrennt ausweisen muss – im Inland wie gegenüber Kunden im Ausland.
Erstattung der Mehrwertsteuer auf Geschäftsreisen
Rechnen Sie aus dem Bruttobetrag auf einem Hotel- oder Tagungsbeleg den Nettobetrag und den Steueranteil zurück, die ein Erstattungsantrag verlangt.
Einkaufspreise von Importwaren vergleichen
Bringen Sie Angebote ausländischer Lieferanten zunächst auf dieselbe Grundlage – netto oder brutto – und vergleichen Sie dann die tatsächlichen Beschaffungskosten.
Preisstrategien für mehrere Länder abwägen
Sehen Sie im Überblick, wie sich der Bruttopreis, den der Verbraucher wirklich zahlt, bei gleichem Nettopreis von Land zu Land mit dem Steuersatz verändert.
Begriffe rund um die Mehrwertsteuer
- Mehrwertsteuer (VAT)
- Kurz für Value Added Tax. Eine indirekte Steuer auf den Mehrwert, der bei jedem Umsatz mit Waren und Dienstleistungen entsteht; wirtschaftlich getragen wird sie am Ende vom Verbraucher. Japans Verbrauchsteuer und die GST anderer Länder folgen demselben Bauprinzip.
- Nettopreis
- Der Preis der Ware oder Leistung selbst, ohne Mehrwertsteuer. Im Geschäftsverkehr zwischen Unternehmen und in der Aufschlüsselung einer Rechnung wird üblicherweise vom Nettopreis ausgegangen.
- Bruttopreis
- Der tatsächlich zu zahlende Betrag einschließlich Mehrwertsteuer. In vielen EU-Staaten ist die Auszeichnung gegenüber Verbrauchern brutto vorgeschrieben.
- Ermäßigter Steuersatz
- Ein Satz unterhalb des Regelsatzes für Güter des täglichen Bedarfs wie Lebensmittel, Bücher oder Arzneimittel. Welche Waren darunterfallen, unterscheidet sich von Land zu Land erheblich.
- Reverse-Charge-Verfahren
- Die Regelung, nach der bei Umsätzen zwischen Unternehmen im EU-Binnenmarkt nicht der Verkäufer, sondern der Käufer die Mehrwertsteuer im eigenen Land anmeldet und abführt. Bei grenzüberschreitenden Dienstleistungen ist sie weit verbreitet.
Häufige Fragen zur Mehrwertsteuer-Berechnung
Übrigens – warum es die Mehrwertsteuer überhaupt gibt
Das moderne Mehrwertsteuersystem geht maßgeblich auf den französischen Ökonomen Maurice Lauré zurück, der es 1954 vorschlug. Frühere Umsatzsteuersysteme litten unter einer "Kaskadenwirkung": Auf jeder Stufe vom Rohstoff bis zum Endverkauf wurde erneut Steuer erhoben. Die Mehrwertsteuer löst dieses Problem, indem nur der von jedem Unternehmen geschaffene Mehrwert besteuert wird, während die beim eigenen Einkauf gezahlte Steuer als Vorsteuer abgezogen werden kann.
Frankreich führte das System als erstes Land ein, in den 1970er-Jahren verbreitete es sich in der gesamten Europäischen Gemeinschaft (heute EU). Heute nutzen fast alle EU-Mitgliedstaaten die Mehrwertsteuer, und weltweit wenden mehr als 160 Länder – darunter Australien, Kanada, Neuseeland und Singapur – ein vergleichbares System unter dem Namen Mehrwertsteuer oder GST an. Die USA sind unter den großen Volkswirtschaften eine bemerkenswerte Ausnahme: Es gibt keine Bundes-Mehrwertsteuer, sondern nur uneinheitliche Sales Taxes auf Bundesstaatsebene.
Die Sätze schwanken stark, von 27 % in Ungarn bis 8,1 % in der Schweiz, und die meisten Länder sehen zudem ermäßigte Sätze für Alltagsgüter wie Lebensmittel und Bücher vor. Mit wachsendem grenzüberschreitendem Handel ist die saubere Umrechnung zwischen Netto- und Bruttopreisen – und die Kenntnis des jeweils geltenden Satzes – zu einem festen Bestandteil des internationalen Geschäfts geworden.