Calculadora de Impostos
Calcule preços com/sem imposto e o valor do imposto inserindo um preço e uma taxa. Suporta conversão bidirecional.
Resultado
| Preço sem imposto | ¥ {{ fmt(result.exclude) }} |
| Valor do imposto | ¥ {{ fmt(result.tax) }} |
| Preço com imposto | ¥ {{ fmt(result.include) }} |
O que é o cálculo do imposto sobre consumo japonês
Calcular o imposto sobre consumo significa obter o valor do imposto devido sobre o preço de um produto ou serviço e conseguir alternar entre o preço sem imposto e o preço com imposto. Parece uma simples multiplicação do preço sem imposto pela alíquota, mas na prática costuma ser necessário o caminho inverso: partir de um preço com imposto, por exemplo o que aparece em um recibo, e calcular de trás para frente o preço sem imposto. É justamente nessa direção que o erro mais comum acontece, multiplicando o valor com imposto por 0,1 em vez de dividi-lo por 1,1. Esta ferramenta cobre os dois sentidos, bastando informar o valor que você já tem em mãos.
O Japão aplica atualmente duas alíquotas ao mesmo tempo: a alíquota padrão de 10% e uma alíquota reduzida de 8%, válida para alimentos e bebidas não alcoólicas (exceto refeições em restaurantes) e para jornais por assinatura. É comum que uma mesma compra, como as de supermercado, misture itens sujeitos às duas alíquotas, por isso a calculadora permite alternar a alíquota item a item em vez de assumir uma única alíquota para tudo. Todo o cálculo é feito no navegador e os valores informados não são enviados a nenhum servidor.
Como calcular o imposto sobre consumo
- Informe o valor Digite o valor do qual deseja partir. Se ele é com ou sem imposto será definido no passo seguinte, portanto não é preciso convertê-lo antes.
- Escolha a alíquota e o sentido do cálculo Selecione 10% (alíquota padrão) ou 8% (alíquota reduzida) e indique se deseja converter de sem imposto para com imposto ou o inverso.
- Confira os três valores Assim que você informa um valor, o preço sem imposto, o valor do imposto e o preço com imposto aparecem juntos, prontos para serem copiados diretamente para uma nota fiscal.
Dicas para aproveitar melhor
- A alíquota reduzida de 8% aplica-se a: alimentos e bebidas (exceto bebidas alcoólicas e refeições em restaurantes) e jornais por assinatura (publicados pelo menos duas vezes por semana).
- Na conversão de preço com imposto para preço sem imposto, os decimais são truncados (prática padrão conforme a Lei do Imposto sobre Consumo do Japão).
- Com o sistema de notas fiscais (desde outubro de 2023), as regras para arredondamento do imposto em faturas qualificadas foram rigorosamente regulamentadas.
- "Preço com imposto" vs "preço sem imposto": a diferença está em se o preço exibido já inclui o imposto.
Quando esta calculadora é útil
Elaborar notas fiscais e orçamentos
A partir do preço sem imposto de um item, obtém-se o valor do imposto e o total com imposto a ser lançado. O sistema de notas fiscais japonês exige que totais e imposto sejam discriminados por alíquota, por isso é útil alternar entre 10% e 8% conforme o item.
Calcular o valor sem imposto a partir do preço exibido
Útil quando você só tem o preço com imposto exibido na loja e precisa do valor sem imposto, por exemplo em um reembolso de despesas que exige o valor líquido, ou para comparar preços sem imposto entre estabelecimentos diferentes.
Aplicar corretamente a alíquota reduzida de 8%
Quando uma compra mistura alimentos a 8% com produtos domésticos a 10%, é possível alternar a alíquota item a item. Vale lembrar que refeições em restaurante e bebidas alcoólicas ficam de fora da alíquota reduzida, mesmo sendo alimentos.
Contabilidade e declaração de impostos
Ajuda a alinhar os valores com e sem imposto de vendas e compras. Como o valor necessário depende de a contabilidade ser feita com base líquida ou bruta, ter o cálculo nos dois sentidos evita retrabalho.
Simular a definição de um preço
Permite partir de um preço com imposto redondo que se deseja praticar, como exatamente 1.000 ienes, e calcular o preço sem imposto correspondente. Também ajuda a pensar em como tratar eventuais casas decimais restantes.
Termos relacionados ao imposto sobre consumo
- Preço sem imposto
- O preço do produto ou serviço em si, sem o imposto sobre consumo. Notas fiscais e livros contábeis costumam registrar separadamente o valor sem imposto e o valor do imposto.
- Preço com imposto
- O valor total efetivamente pago, imposto incluído. No Japão, os preços exibidos ao consumidor devem, em regra, já incluir o imposto, para que o valor total a pagar fique claro à primeira vista.
- Alíquota reduzida
- A alíquota de 8% aplicada em vez da alíquota padrão de 10% a alimentos e bebidas não alcoólicas (exceto refeições em restaurante) e a jornais por assinatura publicados ao menos duas vezes por semana. O mesmo alimento pode ser tributado a 10% quando consumido no local, como refeição de restaurante, ou a 8% quando levado para viagem.
- Preço com imposto incluído ou destacado
- No preço com imposto incluído, o valor exibido já contém o imposto; no preço com imposto destacado, preço e imposto aparecem separadamente. Para obter o valor do imposto a partir de um preço com imposto incluído, divide-se por 1,1 (ou 1,08, conforme a alíquota) para achar o preço sem imposto e calcula-se a diferença.
- Sistema de notas fiscais
- O regime de nota fiscal qualificada em vigor no Japão desde outubro de 2023. Para aproveitar o crédito do imposto sobre as compras, a empresa precisa guardar uma nota fiscal qualificada que traga o número de registro e os totais e valores de imposto discriminados por alíquota.
Perguntas frequentes
Nota — História do imposto sobre consumo no Japão: 35 anos de mudanças
O imposto sobre consumo do Japão foi introduzido em 1º de abril de 1989 com uma alíquota de 3%. As propostas dos gabinetes Ohira (1979) e Nakasone (1987) fracassaram devido à forte oposição pública antes que a lei fosse aprovada.
A alíquota foi elevada para 5% em 1997, 8% em 2014 e 10% em 2019. O aumento de 2019 introduziu o sistema de alíquota reduzida, mantendo alimentos e jornais a 8%.