Simulador de Bônus Líquido no Japão (Shoyo, Grátis) | Seguro Social e Imposto Retido
Simule grátis o valor líquido do seu bônus (shoyo) japonês a partir do valor bruto e do salário anterior: seguro saúde, previdência, seguro-desemprego e imposto retido, por província e dependentes.
| Valor bruto do bônus |
JPY
|
|---|---|
| Salário do mês anterior |
JPY
Informe o valor após as deduções do seguro social (usado para determinar a alíquota de retenção).
|
| Prefeitura | |
| Seguro de cuidados de longa duração |
|
| Número de dependentes |
pessoas
|
| Formulário de dedução de dependentes |
Ative se você NÃO apresentou o formulário de dedução de dependentes (aplica-se a alíquota mais alta da "coluna B"). Normalmente, deixe desativado.
|
Resultado estimado
| Valor bruto do bônus | [[ fmt(result.bonusAmount) ]] JPY |
|---|---|
| Valor padrão do bônus | [[ fmt(result.standardBonus) ]] JPY |
| Seguro saúde | - [[ fmt(result.healthIns) ]] JPY |
| Seguro de cuidados | - [[ fmt(result.careIns) ]] JPY |
| Contribuição de apoio à infância | - [[ fmt(result.childcareLevy) ]] JPY |
| Seguro de previdência | - [[ fmt(result.pensionIns) ]] JPY |
| Seguro-desemprego | - [[ fmt(result.employmentIns) ]] JPY |
| Total do seguro social | - [[ fmt(result.socialInsTotal) ]] JPY |
| Alíquota de retenção | [[ result.taxRate.toFixed(3) ]] % |
| Imposto retido (incl. imposto de reconstrução) | - [[ fmt(result.withholdingTax) ]] JPY |
| Bônus líquido | [[ fmt(result.netBonus) ]] JPY |
Este cálculo baseia-se nas seguintes premissas e pode diferir do valor líquido real.
- O seguro saúde pressupõe filiação ao <strong>Kyokai Kenpo</strong> (Associação de Seguro Saúde do Japão). Sindicatos de seguro saúde próprios usam alíquotas diferentes.
- O valor padrão do bônus tem um teto de 5,73 milhões de ienes por ano fiscal para o seguro saúde e de 1,5 milhão de ienes por pagamento para a previdência, mas esta ferramenta aplica <strong>ambos os tetos por pagamento, de forma simplificada</strong>. Se você recebe vários bônus no mesmo ano fiscal, o resultado real pode diferir.
- O imposto retido é calculado com a tabela oficial de alíquotas de retenção sobre bônus da Agência Nacional de Tributos, mas <strong>se você não teve salário no mês anterior ou seu bônus excede 10 vezes esse salário</strong>, aplica-se um cálculo diferente baseado na tabela mensal, que esta ferramenta não reproduz.
- A alíquota de seguro-desemprego utilizada é a parte do empregado (0,5%) para <strong>negócios em geral</strong>. Os setores agrícola/florestal/pesqueiro, de fabricação de saquê e de construção usam alíquotas diferentes.
O que é o cálculo do bônus líquido no Japão
O cálculo do bônus líquido no Japão (shoyo) estima quanto do valor bruto do seu bônus realmente chega à sua conta depois de descontados o seguro saúde, o seguro de assistência de longo prazo, a previdência, o seguro-desemprego e o imposto retido na fonte. Como as taxas do seguro social variam por província e o imposto retido do bônus é calculado de forma diferente do salário mensal, o valor final raramente equivale a uma simples porcentagem fixa sobre o bruto.
As contribuições do seguro social sobre o bônus seguem as mesmas taxas do salário mensal, mas o imposto retido é calculado com base em uma tabela própria da Receita japonesa, que usa como referência o salário do mês anterior. Esta calculadora reproduz os dois cálculos passo a passo, para que você veja, antes do pagamento, como o valor bruto se transforma no valor líquido.
Fontes utilizadas neste cálculo
Os valores legais, como as alíquotas de impostos e as contribuições de seguros, são obtidos dos órgãos públicos indicados abaixo. Eles mudam quando a legislação é revisada, portanto recomendamos consultar também a fonte original antes de tomar uma decisão importante.
- Alíquota do seguro de saúde — Associação Nacional de Seguro de Saúde do Japão (全国健康保険協会・協会けんぽ) Vigente de 2026-03 a 2027-02 ／ Última verificação: 2026-09-03
- Alíquota do seguro de cuidados de longa duração — Associação Nacional de Seguro de Saúde do Japão (全国健康保険協会・協会けんぽ) Vigente de 2026-03 a 2027-02 ／ Última verificação: 2026-09-03
- Contribuição de apoio à infância e à criação dos filhos — Associação Nacional de Seguro de Saúde do Japão (全国健康保険協会・協会けんぽ) Vigente de 2026-04 a 2027-03 ／ Última verificação: 2026-09-03
- Alíquota do seguro de pensões dos empregados — Serviço de Pensões do Japão (日本年金機構) Vigente a partir de 2017-09 ／ Última verificação: 2026-09-03
- Alíquota do seguro-desemprego — Ministério da Saúde, Trabalho e Bem-Estar (厚生労働省) Vigente de 2026-04 a 2027-03 ／ Última verificação: 2026-09-03
- Alíquotas do imposto de renda — Agência Nacional Tributária (国税庁) Vigente a partir de 2015-01 ／ Última verificação: 2026-09-03
- Dedução básica e dedução por rendimentos do trabalho — Agência Nacional Tributária (国税庁) Vigente a partir de 2025-01 ／ Última verificação: 2026-09-05
Como usar esta calculadora
- Informe o valor bruto do bônus Digite o valor total que a empresa comunicou como bônus, antes de qualquer desconto.
- Informe o salário do mês anterior Use o valor após os descontos do seguro social — ele determina a faixa de retenção aplicável.
- Selecione a província e o seguro de assistência A taxa do seguro saúde varia por província, e a partir dos 40 anos entra também o seguro de assistência de longo prazo.
- Informe o número de dependentes A alíquota de retenção muda de acordo com o número de dependentes declarados.
- Confira o resultado estimado A calculadora exibe o detalhamento do seguro social, o imposto retido e o bônus líquido final.
Dicas para aproveitar melhor
- Informe o salário do mês anterior após as deduções do seguro social: é o salário bruto menos os seguros saúde, previdência e desemprego, não o valor líquido final.
- As contribuições do seguro sobre o bônus usam a mesma tabela de alíquotas do salário mensal, então o valor varia por prefeitura. Se você for se mudar em breve, experimente comparar também com a prefeitura de destino.
- Se você recebe um bônus de um trabalho paralelo onde não apresentou o formulário de dedução de dependentes, ative a opção correspondente para aplicar a alíquota mais alta da coluna B.
- Em empresas que pagam bônus duas vezes ao ano (verão e inverno), calcule cada pagamento separadamente para ter uma visão mais clara do total líquido anual.
Casos de uso
Planejar após o aviso do bônus
Assim que a empresa anuncia o valor do bônus, é possível estimar o depósito real com antecedência para planejar compras maiores ou poupança.
Comparar o líquido antes e depois de uma transferência
Como a taxa do seguro saúde varia por província, dá para comparar como o bônus líquido mudaria após uma transferência de local de trabalho.
Estimar o bônus de um trabalho secundário
Se você recebe um bônus de uma empresa onde não entregou o formulário de dependentes, estime o líquido aplicando a alíquota mais alta da coluna B.
Somar a renda anual de bônus
Calcule separadamente o bônus de verão e o de inverno e some os resultados para estimar o total líquido anual em bônus.
Glossário
- Valor padrão do bônus (hyojun shoyo-gaku)
- O bônus bruto arredondado para baixo aos 1.000 ienes mais próximos. As contribuições do seguro social são calculadas multiplicando esse valor pela taxa aplicável, respeitando os tetos (5,73 milhões de ienes por ano fiscal para o seguro saúde, 1,5 milhão de ienes por pagamento para a previdência).
- Imposto retido na fonte (gensen choshu zei)
- O imposto de renda, incluindo o adicional especial de reconstrução, descontado diretamente do bônus. A alíquota é obtida na tabela oficial de retenção sobre bônus da Receita, com base no salário do mês anterior e no número de dependentes.
- Formulário de dedução por dependentes (fuyo kojo tou shinkokusho)
- Um documento entregue ao seu empregador principal. Quando entregue, aplica-se a alíquota mais baixa da "coluna A"; quando não entregue — geralmente em um segundo emprego —, aplica-se a alíquota mais alta da "coluna B".
- Kyokai Kenpo
- A Associação Nacional de Seguro Saúde do Japão, que cobre funcionários de pequenas e médias empresas. Sua taxa de contribuição varia por província.
- Ajuste de fim de ano (nenmatsu chosei)
- Um recálculo, no fim do ano, do imposto retido total sobre salário e bônus, que acerta qualquer diferença de retenção a mais ou a menos. Como a retenção do bônus é apenas uma estimativa, é comum surgirem diferenças nesse acerto.
Perguntas frequentes
Curiosidade — Por que o bônus japonês é legalmente um "pagamento discricionário"
Diferente de um pagamento de incentivo contratual comum em muitos países ocidentais, o bônus japonês (shoyo) é classificado legalmente como um pagamento discricionário e de boa vontade, definido pelo regulamento interno da empresa ou pelo acordo trabalhista, e não por lei. Isso significa que pode ser reduzido ou totalmente suspenso em um ano de resultados ruins. Diz-se que o costume remonta à prática do período Edo chamada "shikise", em que donos de casas comerciais davam dinheiro ou bens a seus empregados, formalizada mais tarde em pagamentos semestrais regulares durante a era Meiji.
O "valor padrão do bônus" usado para calcular o seguro social é mantido deliberadamente como um sistema separado da "remuneração mensal padrão" usada para salários. Isso permite aplicar as mesmas alíquotas de contribuição a ambos, ao mesmo tempo em que limita o total de prêmio arrecadado sobre bônus muito altos — 5,73 milhões de ienes por ano fiscal para o seguro saúde e 1,5 milhão de ienes por pagamento para a previdência. Como os valores acima desses tetos ficam isentos de mais contribuições, executivos que recebem bônus muito altos podem acabar com uma carga de seguro efetiva menor que a de um funcionário médio, um leve efeito regressivo apontado por alguns críticos.
O motivo pelo qual o cálculo do imposto retido depende do "salário do mês anterior" é que o bônus é tratado como uma renda extraordinária somada ao padrão de vida normal da pessoa, de modo que a tabela de alíquotas aproxima uma taxa progressiva baseada no seu nível de renda mensal típico. Isso significa que alguém que trabalhou horas extras incomuns no mês anterior ao recebimento do bônus pode acabar com uma alíquota de retenção que não reflete sua renda anual real — um dos motivos pelos quais existe o ajuste de fim de ano, para corrigir qualquer retenção a maior ou a menor.