Bonus-Nettobetrag-Simulator in Japan (Shoyo, Kostenlos) | Sozialversicherung & Quellensteuer

Simulieren Sie kostenlos den Nettobetrag Ihres japanischen Bonus (Shoyo) aus Bruttobetrag und Vormonatsgehalt: Kranken-, Renten-, Arbeitslosenversicherung und Quellensteuer, nach Präfektur und Angehörigen.

Bruttobonus	JPY
Gehalt des Vormonats	JPY Geben Sie den Betrag nach Abzug der Sozialversicherungsbeiträge ein (wird zur Bestimmung des Quellensteuersatzes verwendet).
Präfektur
Pflegeversicherung	Unter 40 Jahre (keine Pflegeversicherung) 40–64 Jahre (mit Pflegeversicherung)
Anzahl der Angehörigen	Personen
Antrag auf Angehörigenfreibetrag	Aktivieren Sie dies, wenn Sie den Antrag auf Angehörigenfreibetrag NICHT eingereicht haben (der höhere Steuersatz „Spalte B" wird angewendet). Normalerweise deaktiviert lassen.

Geschätztes Ergebnis

Bruttobonus	[[ fmt(result.bonusAmount) ]] JPY
Standard-Bonusbetrag	[[ fmt(result.standardBonus) ]] JPY
Krankenversicherung	- [[ fmt(result.healthIns) ]] JPY
Pflegeversicherung	- [[ fmt(result.careIns) ]] JPY
Abgabe zur Kinder- und Familienförderung	- [[ fmt(result.childcareLevy) ]] JPY
Rentenversicherung	- [[ fmt(result.pensionIns) ]] JPY
Arbeitslosenversicherung	- [[ fmt(result.employmentIns) ]] JPY
Sozialversicherung gesamt	- [[ fmt(result.socialInsTotal) ]] JPY
Quellensteuersatz	[[ result.taxRate.toFixed(3) ]] %
Quellensteuer (inkl. Wiederaufbausteuer)	- [[ fmt(result.withholdingTax) ]] JPY
Netto-Bonus	[[ fmt(result.netBonus) ]] JPY

Über diese Berechnung

Diese Berechnung basiert auf den folgenden Annahmen und kann vom tatsächlichen Nettobetrag abweichen.

Die Krankenversicherung geht von einer Mitgliedschaft bei Kyokai Kenpo (Japanische Krankenversicherungsvereinigung) aus. Gewerkschaftliche Krankenkassen verwenden andere Sätze.
Der Standard-Bonusbetrag ist bei der Krankenversicherung auf 5,73 Millionen Yen pro Geschäftsjahr und bei der Rentenversicherung auf 1,5 Millionen Yen pro Zahlung begrenzt. Dieses Tool wendet beide Obergrenzen vereinfacht pro einzelner Zahlung an. Bei mehreren Boni im selben Geschäftsjahr kann das tatsächliche Ergebnis abweichen.
Die Quellensteuer wird anhand der offiziellen Bonus-Quellensteuertabelle der Nationalen Steuerbehörde berechnet. Falls Sie im Vormonat kein Gehalt hatten oder Ihr Bonus mehr als das Zehnfache dieses Gehalts beträgt, gilt stattdessen eine andere Berechnung nach der Monatstabelle, die dieses Tool nicht abbildet.
Der verwendete Arbeitslosenversicherungssatz entspricht dem Arbeitnehmeranteil (0,5 %) für allgemeine Betriebe. Land-/Forst-/Fischereiwirtschaft, Sake-Brauereien und das Baugewerbe verwenden andere Sätze.

Dies ist nur eine Schätzung. Ihr tatsächlicher Netto-Bonus kann je nach den genauen Sozialversicherungsabzügen vom Gehalt des Vormonats, Ihrem Status als Angehörige/r und den Regeln Ihres Arbeitgebers abweichen. Wenden Sie sich für Details an Ihre Personalabteilung oder einen Steuerberater.

Was ist die Berechnung des Bonus-Nettobetrags in Japan?

Die Berechnung des Bonus-Nettobetrags (Shoyo) in Japan zeigt Ihnen, wie viel von Ihrem Bruttobonus tatsächlich auf Ihrem Konto ankommt, nachdem Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung sowie die Quellensteuer abgezogen wurden. Da die Beitragssätze je nach Präfektur variieren und die Quellensteuer beim Bonus anders berechnet wird als beim monatlichen Gehalt, lässt sich der Nettobetrag nicht einfach durch einen pauschalen Prozentsatz ermitteln.

Die Sozialversicherungsbeiträge auf den Bonus folgen denselben Sätzen wie beim monatlichen Gehalt, während die Quellensteuer anhand einer eigenen Tabelle der japanischen Steuerbehörde berechnet wird, die sich am Gehalt des Vormonats orientiert. Dieser Rechner bildet beide Berechnungsschritte nach, sodass Sie schon vor der Auszahlung nachvollziehen können, wie sich der Bruttobetrag in den Nettobetrag verwandelt.

Grundlagen dieser Berechnung

Gesetzlich festgelegte Werte wie Steuer- und Beitragssätze stammen von den unten aufgeführten öffentlichen Stellen. Sie ändern sich bei Gesetzesreformen, daher empfehlen wir Ihnen, vor wichtigen Entscheidungen auch die Originalquelle einzusehen.

Krankenversicherungsbeitragssatz — Japanischer Krankenversicherungsverband (全国健康保険協会・協会けんぽ) Gültig von 2026-03 bis 2027-02 ／ Letzte Prüfung: 2026-09-03
Pflegeversicherungsbeitragssatz — Japanischer Krankenversicherungsverband (全国健康保険協会・協会けんぽ) Gültig von 2026-03 bis 2027-02 ／ Letzte Prüfung: 2026-09-03
Abgabe zur Kinder- und Familienförderung — Japanischer Krankenversicherungsverband (全国健康保険協会・協会けんぽ) Gültig von 2026-04 bis 2027-03 ／ Letzte Prüfung: 2026-09-03
Beitragssatz der Arbeitnehmerrentenversicherung — Japanischer Rentenservice (日本年金機構) Gültig ab 2017-09 ／ Letzte Prüfung: 2026-09-03
Arbeitslosenversicherungsbeitragssatz — Ministerium für Gesundheit, Arbeit und Soziales (厚生労働省) Gültig von 2026-04 bis 2027-03 ／ Letzte Prüfung: 2026-09-03
Einkommensteuersätze — Nationale Steuerbehörde (国税庁) Gültig ab 2015-01 ／ Letzte Prüfung: 2026-09-03
Grundfreibetrag und Arbeitnehmerpauschbetrag — Nationale Steuerbehörde (国税庁) Gültig ab 2025-01 ／ Letzte Prüfung: 2026-09-05

So verwenden Sie den Rechner

Bruttobonus eingeben Geben Sie den Gesamtbetrag ein, den Ihnen Ihr Arbeitgeber als Bonus mitgeteilt hat.
Gehalt des Vormonats eingeben Verwenden Sie den Betrag nach Abzug der Sozialversicherungsbeiträge – er bestimmt den anzuwendenden Quellensteuersatz.
Präfektur und Pflegeversicherung auswählen Die Krankenversicherungssätze unterscheiden sich je nach Präfektur, und ab 40 Jahren kommt die Pflegeversicherung hinzu.
Anzahl der Angehörigen eingeben Der Quellensteuersatz richtet sich nach der Anzahl der angemeldeten Angehörigen.
Ergebnis prüfen Der Rechner zeigt die Aufschlüsselung der Sozialversicherung, die Quellensteuer und den Nettobonus an.

Tipps für die Nutzung

Geben Sie das Gehalt des Vormonats nach Abzug der Sozialversicherungsbeiträge ein – also das Bruttogehalt abzüglich Kranken-, Renten- und Arbeitslosenversicherung, nicht den endgültigen Nettobetrag.
Die Bonus-Versicherungsbeiträge verwenden dieselbe Tabelle wie das Monatsgehalt, daher variiert der Betrag je nach Präfektur. Bei einem bevorstehenden Umzug lohnt sich auch ein Vergleich mit der neuen Präfektur.
Wenn Sie einen Bonus von einem Nebenjob erhalten, bei dem Sie keinen Antrag auf Angehörigenfreibetrag eingereicht haben, aktivieren Sie den entsprechenden Schalter, um den höheren Satz aus Spalte B anzuwenden.
Bei Unternehmen, die zweimal jährlich Bonus zahlen (Sommer und Winter), berechnen Sie jede Zahlung separat, um ein klareres Bild des jährlichen Netto-Gesamtbetrags zu erhalten.

Anwendungsfälle

Planung nach der Bonusankündigung

Sobald der Arbeitgeber den Bonusbetrag bekannt gibt, lässt sich der tatsächliche Auszahlungsbetrag vorab abschätzen, um größere Anschaffungen oder Rücklagen zu planen.

Vergleich vor und nach einer Versetzung

Da sich die Krankenversicherungssätze je nach Präfektur unterscheiden, können Sie vergleichen, wie sich der Nettobonus nach einem Umzug ändern würde.

Schätzung des Bonus aus einer Nebentätigkeit

Wenn Sie bei einem Arbeitgeber, bei dem Sie keine Erklärung zu Angehörigen eingereicht haben, einen Bonus erhalten, lässt sich der Nettobetrag nach dem höheren Steuersatz der Spalte B schätzen.

Zusammenrechnen der jährlichen Bonuseinkünfte

Berechnen Sie Sommer- und Winterbonus getrennt und addieren Sie die Ergebnisse, um Ihr voraussichtliches Jahresnetto aus Boni zu ermitteln.

Glossar

Standard-Bonusbetrag (hyojun shoyo-gaku): Der Bruttobonus, abgerundet auf volle 1.000 Yen. Die Sozialversicherungsbeiträge werden berechnet, indem dieser Betrag mit dem jeweiligen Satz multipliziert wird, begrenzt durch Höchstgrenzen (573 Mio. Yen pro Geschäftsjahr für die Krankenversicherung, 1,5 Mio. Yen pro Zahlung für die Rentenversicherung).
Quellensteuer (gensen choshu zei): Die Einkommensteuer inklusive Wiederaufbausteuer, die direkt vom Bonus einbehalten wird. Der Satz wird anhand der offiziellen Bonus-Quellensteuertabelle der Steuerbehörde anhand des Vormonatsgehalts und der Anzahl der Angehörigen ermittelt.
Erklärung zu Angehörigen (fuyo kojo tou shinkokusho): Ein bei Ihrem Hauptarbeitgeber eingereichtes Formular. Ist es eingereicht, gilt der niedrigere Satz der „Spalte A“; ist es nicht eingereicht – etwa bei einer Nebentätigkeit –, gilt der höhere Satz der „Spalte B“.
Kyokai Kenpo: Der Krankenversicherungsverband für Angestellte kleiner und mittlerer Unternehmen. Sein Beitragssatz unterscheidet sich je nach Präfektur.
Jahresendanpassung (nenmatsu chosei): Eine Neuberechnung der gesamten Quellensteuer auf Gehalt und Bonus am Jahresende, bei der zu viel oder zu wenig einbehaltene Beträge ausgeglichen werden. Da die Bonus-Quellensteuer nur eine Schätzung ist, entstehen hier häufig Differenzen.

Häufig gestellte Fragen

Ja, Kranken-, Pflege- und Rentenversicherung verwenden dieselben Sätze wie das Monatsgehalt. Der Unterschied besteht darin, dass anstelle des „Standard-Monatsentgelts" beim Bonus ein „Standard-Bonusbetrag" verwendet wird (der Bonus, abgerundet auf die nächsten 1.000 Yen). Nur die Arbeitslosenversicherung wird direkt auf den Bonusbetrag angewendet.

Die Sozialversicherung zieht in der Regel etwa 15 % ab, und die Quellensteuer liegt je nach Anzahl der Angehörigen und Vormonatsgehalt zwischen wenigen Prozent und etwa 20 %. Die meisten Menschen behalten etwa 75–85 % des Bruttobetrags, wobei Besserverdienende mit weniger Angehörigen einen niedrigeren Prozentsatz erhalten.

Die Quellensteuer auf den Bonus ist nur eine vorläufige Schätzung. Der Arbeitgeber berechnet beim Jahresausgleich (Nenmatsu Chosei) die korrekte Jahressteuer anhand des gesamten Gehalts- und Bonuseinkommens neu, und eine Überzahlung wird zu diesem Zeitpunkt erstattet.

Nein. Die bonusbezogene Sozialversicherung wird separat berechnet und gilt nur im Monat der Bonuszahlung. Sie wird niemals zum monatlichen „Standardentgelt" addiert, da der Bonus als eigene Kategorie („Standard-Bonusbetrag") behandelt wird.

Die Steuersatztabelle der Nationalen Steuerbehörde enthält nur Spalten bis zu 7 Angehörigen. Bei 8 oder mehr wird eine spezielle Anpassungsformel auf Basis der 7-Personen-Spalte verwendet. Falls dies auf Sie zutrifft, wenden Sie sich an einen Steuerberater oder die offizielle Dokumentation der Steuerbehörde für den genauen Satz.

Übrigens – Warum der japanische Bonus rechtlich eine „freiwillige Zahlung" ist

Anders als eine vertraglich vereinbarte Erfolgsprämie, wie sie in vielen westlichen Ländern üblich ist, gilt der japanische Bonus (Shoyo) rechtlich als freiwillige, aus gutem Willen gewährte Zahlung, die durch die Betriebsordnung oder den Arbeitsvertrag eines Unternehmens geregelt wird, nicht durch Gesetz. Das bedeutet, er kann in einem schlechten Geschäftsjahr legal gekürzt oder ganz gestrichen werden. Der Brauch soll auf die Edo-zeitliche Praxis „Shikise" zurückgehen, bei der Kaufmannshäuser ihren Angestellten Geld oder Waren schenkten, was in der Meiji-Ära später zu regelmäßigen halbjährlichen Zahlungen der Unternehmen formalisiert wurde.

Der „Standard-Bonusbetrag", der zur Berechnung der Sozialversicherung verwendet wird, wird bewusst als eigenes System getrennt vom „Standard-Monatsentgelt" für Gehälter geführt. So können für beide dieselben Beitragssätze gelten, während gleichzeitig eine Obergrenze für sehr hohe Boni gesetzt wird – 5,73 Millionen Yen pro Geschäftsjahr für die Krankenversicherung und 1,5 Millionen Yen pro Zahlung für die Rentenversicherung. Da Beträge über diesen Grenzen von weiteren Beiträgen befreit sind, kann die effektive Versicherungslast von Führungskräften mit sehr hohen Boni am Ende niedriger ausfallen als die eines durchschnittlichen Angestellten – ein leicht regressiver Effekt, den manche Kritiker bemängeln.

Der Grund, warum sich die Berechnung der Quellensteuer am „Gehalt des Vormonats" orientiert, liegt darin, dass ein Bonus als zusätzliches Einkommen zum gewöhnlichen Lebensstandard einer Person betrachtet wird, sodass die Steuertabelle näherungsweise einen progressiven Satz auf Basis des typischen Monatseinkommens anwendet. Das bedeutet, dass jemand, der im Monat vor Erhalt des Bonus ungewöhnlich viele Überstunden geleistet hat, am Ende einen Quellensteuersatz erhalten kann, der nicht seinem tatsächlichen Jahreseinkommen entspricht – einer der Gründe, warum der Jahresausgleich existiert, um zu viel oder zu wenig einbehaltene Steuer zu korrigieren.

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