日本獎金到手金額模擬計算器（免費）｜社保費・預扣所得稅試算
只需輸入獎金金額和上月工資，即可免費線上模擬計算健康保險、厚生年金、僱傭保險費及預扣所得稅，快速得出獎金實際到手金額。支援都道府縣保險費率、扶養家屬人數等設定。
| 獎金金額（稅前） |
日元
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|---|---|
| 上月工資 |
日元
請輸入扣除社會保險費後的金額（用於判定預扣稅率）。
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| 都道府縣 | |
| 介護保險 |
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| 扶養家屬人數 |
人
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| 扶養扣除申報書 |
如未提交扶養扣除申報書，請開啟此項（將採用稅率較高的“乙欄”計算）。通常保持關閉即可。
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試算結果
| 獎金金額（稅前） | [[ fmt(result.bonusAmount) ]] 日元 |
|---|---|
| 標準獎金額 | [[ fmt(result.standardBonus) ]] 日元 |
| 健康保險費 | - [[ fmt(result.healthIns) ]] 日元 |
| 介護保險費 | - [[ fmt(result.careIns) ]] 日元 |
| 兒童及育兒支援金 | - [[ fmt(result.childcareLevy) ]] 日元 |
| 厚生年金保險費 | - [[ fmt(result.pensionIns) ]] 日元 |
| 僱傭保險費 | - [[ fmt(result.employmentIns) ]] 日元 |
| 社會保險費合計 | - [[ fmt(result.socialInsTotal) ]] 日元 |
| 預扣稅率 | [[ result.taxRate.toFixed(3) ]] % |
| 預扣所得稅額（含復興特別所得稅） | - [[ fmt(result.withholdingTax) ]] 日元 |
| 實際到手金額 | [[ fmt(result.netBonus) ]] 日元 |
本計算基於以下前提條件，實際到手金額可能有所差異。
- 健康保險以加入<strong>协会けんぽ（全國健康保險協會）</strong>為前提。工會健保、共濟組合的費率有所不同。
- 標準獎金額的上限為：健康保險每財政年度累計573萬日元，厚生年金每次150萬日元，但本工具<strong>簡化為按每次支付分別適用上限</strong>。若同一財政年度內多次發放獎金，實際扣除額可能有差異。
- 預扣所得稅額基於日本國稅廳公佈的《獎金預扣所得稅額算出率表》計算，但<strong>若上月沒有工資，或獎金金額超過上月工資的10倍</strong>，將適用月額表的另一種計算方式，本工具的結果與此不同。
- 僱傭保險費率採用<strong>一般事業</strong>的員工負擔部分（0.5%）。農林水產業、釀酒業、建築業的費率有所不同。
什麼是日本獎金到手金額計算
日本獎金（賞與）到手金額計算，是指從公司發放的獎金總額中扣除健康保險、看護保險、厚生年金、僱傭保險費以及預扣所得稅後，估算實際存入帳戶的金額。由於各都道府縣的社保費率不同，且獎金的預扣所得稅計算方式與月薪不同，因此很難僅憑一個固定比例就得出準確的到手金額。
獎金所涉及的社保費率與月薪相同，但預扣所得稅需參照日本國稅廳專門制定的稅額表，並以上月工資作為判定依據。本工具按步驟重現了這兩項計算，方便您在發薪前提前了解獎金總額如何轉化為到手金額。
本計算所依據的標準
稅率、保險費率等法定數值採用以下公共機構公布的內容。這些數值會隨制度修改而變動，因此在做出重要判斷時，請一併查閱原始資料。
- 健康保險費率 — 全國健康保險協會（協会けんぽ） 2026-03 至 2027-02 適用 ／ 最後確認 2026-09-03
- 照護保險費率 — 全國健康保險協會（協会けんぽ） 2026-03 至 2027-02 適用 ／ 最後確認 2026-09-03
- 兒童及育兒支援金率 — 全國健康保險協會（協会けんぽ） 2026-04 至 2027-03 適用 ／ 最後確認 2026-09-03
- 厚生年金保險費率 — 日本年金機構 2017-09 起適用 ／ 最後確認 2026-09-03
- 雇用保險費率 — 厚生勞動省（厚生労働省） 2026-04 至 2027-03 適用 ／ 最後確認 2026-09-03
- 所得稅稅率 — 國稅廳（国税庁） 2015-01 起適用 ／ 最後確認 2026-09-03
- 基礎扣除與薪資所得扣除 — 國稅廳（国税庁） 2025-01 起適用 ／ 最後確認 2026-09-05
使用方法
- 輸入獎金總額 輸入公司通知的獎金總支付金額，即扣除前的金額。
- 輸入上月工資 請輸入扣除社保費等費用後的金額，用於判定預扣所得稅稅率。
- 選擇都道府縣及看護保險狀態 健康保險費率因都道府縣而異，40歲以上還需繳納看護保險費。
- 輸入扶養家屬人數 預扣所得稅稅率會根據申報的扶養家屬人數而變化。
- 查看試算結果 計算器將顯示社保費明細、預扣所得稅額和最終到手獎金。
用好本工具的小技巧
- 上月工資請輸入“扣除社會保險費後”的金額，即稅前工資減去健康保險、厚生年金、僱傭保險後的金額。
- 獎金的社保費率與月薪相同，因此金額會因都道府縣而異。如即將調動工作地點，也可嘗試用調動後的都道府縣試算。
- 若在未提交扶養扣除申報書的兼職單位領取獎金，請開啟“扶養扣除申報書”開關，以乙欄稅率進行試算。
- 對於一年發放兩次（夏季、冬季）獎金的公司，分別輸入每次獎金金額試算，可以更清楚地掌握全年的到手總額。
使用情境
發放前預估到手金額
收到獎金通知後，可提前估算實際到帳金額，便於安排大額支出或儲蓄計劃。
比較調職前後的到手金額
由於健康保險費率因都道府縣而異，可比較調職前後獎金到手金額的變化。
估算兼職獎金
若在未提交扶養扣除申報書的兼職單位領取獎金，可按較高的乙欄稅率估算到手金額。
彙總全年獎金收入
分別計算夏季、冬季等多次獎金，再彙總估算全年獎金到手總額。
名詞解釋
- 標準獎金額
- 將獎金總額按不足1000日圓部分捨去後的金額。社保費即以此金額乘以相應費率計算，並設有上限（健康保險為每財年573萬日圓，厚生年金為每次150萬日圓）。
- 預扣所得稅額
- 從獎金中直接扣除的所得稅，含復興特別所得稅。稅率依據國稅廳公布的「獎金預扣所得稅額算出率表」，結合上月工資和扶養家屬人數確定。
- 扶養扣除申報書（甲欄・乙欄）
- 提交給主要工作單位的文件。已提交則適用較低的「甲欄」稅率，未提交（多見於兼職單位）則適用較高的「乙欄」稅率。
- 協會健保
- 中小企業員工等加入的全國健康保險協會所提供的健康保險，各都道府縣的費率不同。
- 年終調整
- 在年末對全年工資及獎金的預扣所得稅額進行重新核算、調整多退少補的手續。由於獎金的預扣所得稅只是估算值，年終調整時常會產生差額。
常見問題
閒話 ― 為什麼日本的獎金被稱為“恩惠性給付”
日本的獎金（賞與）在法律上並無強制支付的義務，而是由公司就業規則或勞動合同約定的“恩惠性給付”，這一點常常讓初次在日本工作的人感到意外。也正因如此，在業績不佳的年份，獎金被削減甚至取消也並不罕見，這與歐美那種帶有合同約束力的“激勵性報酬”有本質區別。有趣的是，據說其起源可以追溯到江戶時代商家向僱工發放金錢或物品的“仕着せ”習俗，到了明治時期，部分企業開始將其制度化為定期發放的獎金，逐漸演變為如今每年發放一到兩次的慣例。
計算獎金社會保險費時使用的“標準獎金額”，與月薪所用的“標準報酬月額”是兩套獨立的框架。這樣設計既能讓月薪與獎金適用相同的費率，又能通過設定上限（健康保險每財政年度累計573萬日元、厚生年金每次150萬日元）防止高額獎金無限計費。換個角度看，由於超出上限的部分不再計收保險費，領取高額獎金的高管階層，其實際保險費負擔率有時反而低於普通員工，這種一定程度的累退性也曾受到部分人士的質疑。
預扣所得稅的計算之所以要參考“上月工資”，是因為獎金被視為疊加在個人日常生活水準之上的臨時性收入，稅率表藉此近似地套用與其月收入水平相應的累進稅率。這也意味著，如果某人恰好在領取獎金的前一個月加班費大幅增加，其適用的預扣稅率就可能與其實際年收入水平不符，多扣或少扣的部分需要等到年末調整時才會被修正——這正是年末調整制度存在的原因之一。