Calculadora de Bônus dos EUA (Bonus Tax Calculator, Percentage Method)
Estime o valor líquido do seu bônus nos EUA usando o IRS Percentage Method (retenção federal de 22%/37%), mais FICA e um imposto estadual simplificado, de graça e na hora. Cobre estados sem imposto estadual e a Califórnia.
O que é a calculadora de bônus dos EUA?
Esta calculadora estima quanto do seu bônus nos EUA é retido de acordo com o "Percentage Method" do IRS, e em seguida subtrai o FICA (Social Security e Medicare) e um imposto estadual simplificado para mostrar o valor líquido. Diferente da retenção do seu contracheque comum, os bônus são retidos a uma alíquota fixa, independentemente do seu status de declaração.
Nos EUA, o "salário suplementar" — bônus, comissões, verbas rescisórias e pagamentos semelhantes — pode ser retido separadamente da tabela progressiva do seu contracheque comum. Muitos empregadores usam esse Percentage Method para bônus de fim de ano e de contratação, e esta calculadora explica exatamente como essa retenção é calculada.
Como funciona o cálculo
- Informe o valor do bônus Digite o valor do bônus antes dos impostos, em dólares.
- Selecione seu status de declaração Escolha Solteiro(a), Casado(a) declarando em conjunto ou Chefe de família. Isso altera o limite do imposto adicional do Medicare.
- Escolha o cenário de imposto estadual Selecione "sem imposto estadual" se o seu estado não tem imposto de renda, ou "Califórnia" se você mora lá.
- Informe seus totais acumulados no ano (opcional) Adicionar o salário suplementar e o salário comum já recebidos torna mais precisos o limite de US$ 1 milhão e os tetos salariais.
- Veja o resultado Seu bônus líquido após a retenção federal, o FICA e o imposto estadual é calculado automaticamente.
Dicas para aproveitar melhor
- Assim que o seu salário suplementar acumulado no ano ultrapassar US$ 1.000.000, o excedente é retido a 37% — a maior faixa federal. Se sua alíquota anual real for menor, você pode receber uma restituição ao declarar.
- Alguns empregadores usam o Aggregate Method em vez do Percentage Method, combinando seu bônus com o seu contracheque comum. Se o seu holerite mostra uma retenção diferente da desta calculadora, essa diferença de método costuma ser o motivo.
- A retenção do Social Security para quando você atinge o teto salarial de US$ 184.500 (2026), então bônus pagos no fim do ano — depois de já ter ultrapassado esse limite — costumam ter uma cobrança de Social Security mais leve.
- Esta calculadora só modela dois cenários estaduais (sem imposto, e a alíquota fixa de bônus da Califórnia). Se você mora em outro estado com imposto próprio, consulte a alíquota oficial de retenção sobre salário suplementar do seu estado para um valor exato.
- A retenção é apenas uma estimativa — sua obrigação fiscal anual real é definida ao declarar o Form 1040. Qualquer valor retido a mais é restituído.
Casos de uso comuns
Conferir um bônus de fim de ano antes de recebê-lo
Descubra quanto de um bônus prometido realmente vai cair na sua conta.
Comparar bônus de contratação entre propostas de emprego
Um mesmo valor de bônus de contratação pode resultar em um líquido diferente dependendo do estado onde você vai morar.
Verificar se a regra dos 37% para bônus altos vai se aplicar
Quem ganha muito e está perto de US$ 1.000.000 em salário suplementar acumulado pode conferir se o excedente será retido a 37%.
Conferir a retenção antes de declarar o imposto de renda
Compare a retenção do Percentage Method com sua obrigação fiscal anual estimada para ver se está sendo retido a mais ou a menos.
Termos explicados
- Percentage Method
- Um método aprovado pelo IRS para reter o imposto federal sobre o salário suplementar: uma alíquota fixa de 22%, independente do status de declaração, que sobe para 37% sobre o salário suplementar acumulado no ano acima de US$ 1.000.000.
- Salário suplementar (Supplemental Wages)
- Pagamentos fora do salário comum: bônus, comissões, verbas rescisórias, certas horas extras e pagamentos semelhantes. O total acumulado no ano determina qual alíquota de retenção se aplica.
- Aggregate Method
- Um método alternativo de retenção que combina o bônus com o seu contracheque comum mais recente e retém usando a tabela progressiva padrão, o que pode resultar em um valor líquido diferente do Percentage Method.
- Imposto do Social Security
- Um imposto de 6.2% que financia benefícios futuros de aposentadoria. Deixa de incidir quando seu salário acumulado no ano ultrapassa US$ 184.500 (o teto salarial de 2026).
- Imposto do Medicare
- Um imposto de 1.45% que financia o Medicare (saúde de idosos e pessoas com deficiência). Diferente do Social Security, não tem teto e incide sobre todo o salário.
- Imposto adicional do Medicare
- Um adicional de 0.9% para quem ultrapassa US$ 200.000 (Solteiro/Chefe de família) ou US$ 250.000 (Casado declarando em conjunto) em salário acumulado.
Perguntas frequentes
Curiosidade — por que meu bônus é tributado de forma diferente do meu salário?
Muitas pessoas que recebem um bônus nos EUA se surpreendem com o quanto ele fica menor depois da retenção. Isso acontece, em grande parte, porque o Percentage Method costuma reter a uma alíquota mais alta do que a alíquota efetiva real da maioria das pessoas. Como a alíquota federal efetiva da maioria dos trabalhadores fica abaixo de 22%, um bônus de fim de ano pode fazer aquele pagamento específico parecer incomumente pequeno — mas isso é puramente um efeito de retenção, e qualquer valor retido a mais volta como restituição ao declarar o imposto de renda.
A alíquota fixa de 22% foi originalmente definida para se aproximar de uma faixa federal intermediária, e permanece inalterada desde a reforma tributária de 2017 (Tax Cuts and Jobs Act). A intenção é corresponder, aproximadamente, à alíquota marginal de um assalariado típico, embora possa ficar bem diferente tanto para quem ganha muito quanto para quem ganha pouco.
O limite de US$ 1.000.000 e a alíquota de 37% estão diretamente ligados à faixa mais alta do imposto de renda federal. A ideia é reter, desde o início, a uma alíquota próxima da máxima possível sobre bônus extremamente altos, reduzindo o risco de o IRS arrecadar pouco ao longo do ano. Esse limite acumulado é especialmente importante para executivos que recebem vários pagamentos de bônus altos ao longo do ano.