澳大利亚工资到手计算器（所得税及Medicare Levy）

免费澳大利亚工资到手计算器。输入税前年薪，即可立即估算居民所得税（扣除LITO后）、Medicare Levy及HECS-HELP的还款金额。

什么是澳大利亚工资到手计算器？

在澳大利亚，工资在实际到手之前会先被扣除所得税、Medicare Levy，部分人还需扣除HECS-HELP（助学贷款）还款额。本工具只需输入税前年薪，便会依据澳大利亚税务局（ATO）公布的2026-27课税年度税率表、Medicare Levy减免门槛及低收入税收抵免（LITO），逐项计算这些扣除，让您清楚了解实际能拿到多少钱。

日本上班族熟悉的"社会保险费"这类强制扣款，在澳大利亚并非从工资中直接代扣，而是由雇主另行缴纳一项名为Superannuation（退休金）的制度。因此税前与到手金额之间的差异，主要就由所得税和Medicare Levy构成，结构相对简单。另一方面，大学学费贷款HECS-HELP则较为特殊：毕业后一旦收入超过一定水平，还款便会从工资中自动代扣，本工具可以选择是否有贷款余额，将还款额一并纳入估算。

本计算所依据的标准

税率、保险费率等法定数值采用以下公共机构公布的内容。这些数值会随制度修改而变动，因此在做出重要判断时，请一并查阅原始资料。

澳大利亚居民所得税税率、低收入税收抵免（LITO）、Medicare Levy门槛及HECS-HELP还款税率表 — 澳大利亚税务局（ATO） 2026-07 至 2027-06 适用／最后确认 2026-09-16

估算澳大利亚到手工资的步骤

输入税前年薪请输入劳动合同或录用通知（offer letter）中列明的、扣除前的年薪（澳元）。
选择是否有HECS-HELP贷款余额如果仍有大学等助学贷款未还清，勾选后系统会一并扣除还款额并显示到手工资。
查看明细所得税（扣除LITO前后）、Medicare Levy、HECS-HELP还款额会分别显示，方便您了解每一项各扣除了多少。
确认到手金额结果面板顶部会显示预估的年到手收入与月到手收入，并可通过图表与其他薪资水平比较。

用好本工具的小技巧

LITO（低收入税收抵免）在应税所得37,500澳元以内可享受700澳元的全额抵免，超过45,000澳元后逐步递减，到66,667澳元时降为零。如果您的年薪落在这个区间，抵免额的递减速度也会影响加薪后实际到手的增幅。
Medicare Levy在应税所得28,011澳元以下无需缴纳，超过这一门槛后至约35,014澳元之间，适用超出部分10%的减免税率，再往上则统一按2%征收。
HECS-HELP的还款采用累进方式，仅对超过门槛（69,528澳元）的部分适用还款率，且还款率会随收入提高而分级上调。
Superannuation（相当于工资的12%）是由雇主另行缴纳的，许多招聘信息会注明所列年薪是否已包含super（package inclusive of super），比较录用条件时值得留意。
未投保私人医院保险（Private Hospital Cover）的高收入者，除Medicare Levy外可能还需额外缴纳Medicare Levy Surcharge，本工具未纳入此项。

适用场景

评估赴澳求职或跳槽的录用条件

不只比较税前数字，而是比较扣除所得税与Medicare Levy后的实际到手金额，衡量新旧薪资。

规划打工度假或移民的生活费

事先根据预期年薪掌握现实的月到手收入，用于出发前的生活费预算规划。

估算毕业后的HECS-HELP还款额

根据就业后的预期年薪，估算含HECS-HELP还款在内的到手工资，作为制定还款计划的参考。

作为加薪谈判或比较录用条件的依据

确认提议的年薪在扣除所得税与Medicare Levy后，实际能有多少进入自己手中的比例。

澳大利亚工资扣除相关术语

所得税（Income Tax）: 由澳大利亚税务局（ATO）征收的累进税，根据应税所得水平适用五级税率。
LITO（Low Income Tax Offset）: 低收入税收抵免，是一项不可退还的税收抵免，应税所得低于一定水平时可从应纳所得税中扣减，并随收入提高而逐步递减。
Medicare Levy: 为澳大利亚公共医疗制度Medicare提供资金的税项，按应税所得征收。标准税率为2%，低收入者可享减免。
Medicare Levy Surcharge: 面向未投保私人医院保险的高收入者额外征收的税项，本工具未纳入计算。
HECS-HELP: 面向大学等学费的政府贷款制度。毕业后一旦应税所得超过还款门槛，便会从工资中自动代扣还款。
Superannuation: 澳大利亚的退休金制度。雇主有义务在工资之外另行缴纳一定比例的款项，通常不会从税前年薪中扣除。
课税年度（Financial Year）: 澳大利亚的课税年度从7月1日开始，至次年6月30日结束。本工具采用2026年7月至2027年6月适用的税率。

常见问题

不包含。Medicare Levy Surcharge是面向未投保私人医院保险的高收入者额外征收的税项，其金额会因是否投保而不同，因此不在本工具的估算范围之内。

不会。Superannuation是雇主在工资之外另行缴纳的退休金，通常不会从税前年薪中扣除，因此本工具计算到手工资时未将其计入。

当应税所得超过还款门槛（2026-27课税年度为69,528澳元）时，超出部分会适用相应的累进还款率。收入越高，还款率也会分级上调，超过186,050澳元后，还款额大致相当于总收入的10%。

不适用。打工度假者适用另一套"打工度假税率表"（working holiday maker税率），原则上不享有税务居民适用的免税额度（Tax-free threshold）。本工具以税务居民为前提计算，因此对打工度假者而言结果并不准确。

闲话 ― 为什么澳大利亚看不到"社会保险费"

如果您习惯了日本的工资单，可能会对澳大利亚工资扣除项之少感到意外。健康保险费、养老保险费、失业保险费，这些像日本一样从税前工资中直接代扣的项目，在澳大利亚的工资单上都不存在。这并不是因为澳大利亚没有对应的制度，而是它们以"另一种形式"存在。

相当于退休金的Superannuation，是由雇主在工资之外，另行缴纳到员工指定的退休金账户中的。因此从税前年薪上完全看不出被扣除的痕迹，查看招聘信息时务必确认"年薪是否已包含Superannuation"——如果没有包含，实际总报酬会高于所列数字。

医疗方面同理。公共医疗制度Medicare的资金来源是Medicare Levy，与所得税一并征收。它不像日本健康保险费那样按固定比例从工资中扣除，而是在报税（Tax Return）时作为年度所得税的一部分计算得出，这一点有所不同。

HECS-HELP也是一项有趣的制度。大学学费无需在入学时一次性支付，而是作为政府垫付的贷款处理。在校期间无需还款，只有毕业后收入超过一定水平，才会开始从工资中自动代扣还款。与其说是奖学金，不如说更接近"与收入挂钩的延后学费"，许多澳大利亚人在不知不觉中就享受了这项制度的好处。

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