Simulador de Ingresos Netos para Autónomos (Japón) — Referencia por Nivel de Ingresos
Introduce tus ingresos y gastos del negocio para calcular al instante los ingresos netos tras deducir el Seguro Nacional de Salud, la Pensión Nacional, el impuesto sobre la renta y el impuesto residente. Incluye cifras de referencia rápida para niveles de ingresos entre 6 y 10 millones de yenes. A diferencia de la "Calculadora de salario neto" para asalariados, está diseñada para el régimen de autónomos en Japón.
Modelo de tasas del Seguro Nacional de Salud (FY2026, distritos especiales de Tokio)
Las tasas basadas en ingresos, los importes per cápita y los límites que esta herramienta usa como referencia. Consulta las tasas publicadas por tu propio municipio para obtener una cifra exacta.
| Categoría | Tasa sobre ingresos | Importe per cápita | Límite anual |
|---|---|---|---|
| Parte médica | 7.51% | 47,600 JPY | 670,000 JPY |
| Parte de apoyo a mayores | 2.80% | 17,600 JPY | 260,000 JPY |
| Parte de cuidados de larga duración (40–64 años) | 2.43% | 17,800 JPY | 170,000 JPY |
| Parte de apoyo a la crianza (nueva en FY2026) | 0.27% | 1,873 JPY | 30,000 JPY |
Fuente: basado en materiales publicados por los distritos especiales de Tokio, como la guía de la ciudad de Shinjuku "Cómo se calculan las primas del Seguro Nacional de Salud (FY2026)".
Cómo funciona el ingreso neto de un autónomo en Japón
Para un autónomo en Japón, el ingreso neto es lo que queda tras restar los gastos del negocio y, a continuación, el Seguro Nacional de Salud, la Pensión Nacional, el impuesto sobre la renta y el impuesto residente. La diferencia decisiva frente a ser asalariado es que no hay una empresa con la que compartir la seguridad social, así que la prima completa sale de tus propios ingresos. Basta con introducir tus ingresos y gastos, y esta calculadora procesa cada partida y muestra el desglose.
Un punto que suele malinterpretarse: la deducción de declaración azul solo afecta al cálculo del impuesto. El dinero que realmente te queda es ingresos menos gastos menos seguridad social menos impuestos, así que aplicar la deducción reduce tu factura fiscal sin aumentar tus ingresos. Además, las tasas del Seguro Nacional de Salud varían considerablemente según el municipio; esta estimación usa los distritos especiales de Tokio como modelo de referencia.
Fuentes utilizadas en este cálculo
Los valores legales, como los tipos impositivos y las cuotas de los seguros, provienen de los organismos públicos que se indican a continuación. Cambian cuando se reforma la normativa, por lo que le recomendamos consultar también la fuente original antes de tomar una decisión importante.
- Cuota del Seguro Nacional de Pensiones — Servicio de Pensiones de Japón (日本年金機構) Vigente de 2026-04 a 2027-03 ／ Última comprobación: 2026-09-03
- Tipo del Seguro Nacional de Salud — Distritos especiales de Tokio (東京都特別区) Vigente de 2026-04 a 2027-03 ／ Última comprobación: 2026-09-03
- Tipos del impuesto sobre la renta — Agencia Nacional Tributaria (国税庁) Vigente desde 2015-01 ／ Última comprobación: 2026-09-03
- Deducción básica y deducción por rendimientos del trabajo — Agencia Nacional Tributaria (国税庁) Vigente desde 2025-01 ／ Última comprobación: 2026-09-05
Cómo estimar tu ingreso neto como autónomo
- Introduce ingresos y gastos Indica tus ingresos anuales del negocio y los gastos deducibles en unidades de 10.000 yenes, sin incluir el impuesto sobre el consumo.
- Elige tu método de declaración Marca la deducción de declaración azul si cumples requisitos como la presentación electrónica. Déjala sin marcar para una declaración blanca.
- Indica tu franja de edad y personas a cargo A partir de los 40 años se añade una parte de cuidados de larga duración. Las personas a cargo afectan tanto al cargo per cápita del seguro como a tus deducciones fiscales.
- Revisa el desglose La pensión, cada parte del Seguro Nacional de Salud, el impuesto sobre la renta y el impuesto residente aparecen por separado, así ves dónde recae más el peso.
Consejos para aprovecharla mejor
- La "Calculadora de salario neto" para asalariados asume un Seguro de Salud y una Pensión de Empleados compartidos con la empresa. La mayor diferencia para los autónomos es que el Seguro Nacional de Salud y la Pensión Nacional se pagan íntegramente de su propio bolsillo.
- Para aplicar la deducción de declaración azul de 650.000 JPY, debes cumplir requisitos como la presentación electrónica por e-Tax o la contabilidad electrónica. De lo contrario, la deducción baja a 100.000 JPY, o desaparece si presentas la declaración blanca.
- Las primas del Seguro Nacional de Salud se basan en los ingresos del año anterior, por lo que en tu primer año de actividad aún se calculan sobre tu salario u otros ingresos previos, no sobre tus ganancias como autónomo.
- Cuantas más personas a cargo tengas, mayores serán los importes per cápita del Seguro Nacional de Salud y de apoyo a la crianza, aunque esto se compensa en parte con las deducciones por dependientes en el impuesto sobre la renta y el impuesto residente.
Cuándo resulta útil esta calculadora
Decidir si independizarte
Comprueba cómo cambia tu ingreso neto si facturas la misma cantidad que ganas ahora como salario. Comparar con la calculadora de asalariados hace la diferencia tangible.
Fijar tus tarifas mínimas
Parte del ingreso neto que necesitas y calcula hacia atrás para hallar los ingresos anuales requeridos, una base sólida para tu tarifa por día o proyecto.
Reservar dinero para impuestos
El total combinado de impuesto sobre la renta, impuesto residente, seguro de salud y pensión te indica cuánto de cada pago deberías dejar intacto.
Sopesar la declaración azul
Activa y desactiva la deducción para ver la diferencia fiscal, y juzga si compensa la contabilidad por partida doble que exige.
Términos de Impuestos y Seguridad Social para Autónomos
- Renta del negocio
- Ingresos menos gastos deducibles y la deducción de declaración azul. Tanto el impuesto sobre la renta como el impuesto residente se calculan a partir de esta cifra.
- Deducción de declaración azul
- Una deducción disponible para quienes llevan una contabilidad adecuada y cumplen los requisitos de presentación. 650.000 JPY con presentación electrónica, o 100.000 JPY en caso contrario.
- Parte basada en ingresos
- La parte del Seguro Nacional de Salud que escala con las ganancias, calculada a partir de los ingresos del año anterior tras una deducción básica.
- Parte per cápita
- Un cargo fijo por cada persona asegurada en el hogar, que por tanto aumenta con el número de personas a cargo.
- Límite de tasación
- El límite superior de las primas del Seguro Nacional de Salud. Una vez que los ingresos superan cierto nivel, la prima deja de aumentar.
- Asegurado de categoría 2
- La franja del seguro de cuidados de larga duración que cubre de los 40 a los 64 años, durante la cual se añade una parte extra al seguro de salud.
Preguntas frecuentes
A propósito — el "muro de la seguridad social" del autónomo
Quienes dejan un empleo por cuenta ajena para trabajar como autónomos suelen sorprenderse de lo pesada que resulta la carga de la seguridad social. Como asalariados, las primas del seguro de salud y de la pensión se compartían con la empresa; como autónomos, el Seguro Nacional de Salud y la Pensión Nacional se pagan, en principio, íntegramente de su bolsillo. Aun con el mismo nivel de ingresos, el ingreso neto tras independizarse suele sentirse mucho menor, en gran parte porque desaparece la parte que antes aportaba la empresa.
El Seguro Nacional de Salud limita sus primas (el llamado límite de tasación) para suavizar el efecto "regresivo" por el que los que más ganan pagarían, de otro modo, una proporción cada vez menor de sus ingresos, a la vez que mantiene previsibles las finanzas del sistema. A partir del año fiscal 2026 se añadió una nueva parte de apoyo a la crianza junto a las partes médica, de apoyo a mayores y de cuidados de larga duración, elevando el límite combinado a 1,13 millones de JPY. Se introdujo como una forma de financiar ampliamente la política de natalidad a través del sistema de seguro de salud de la generación activa.
Para aliviar esta carga, Japón ofrece sistemas de "pensión y jubilación complementarias" pensados para autónomos: el Fondo Mutuo de Pequeñas Empresas, el Fondo de Pensión Nacional y el iDeCo (plan de pensiones de aportación definida individual). Las aportaciones a los tres son totalmente deducibles de la renta imponible, lo que permite a los autónomos ahorrar para el futuro y reducir su carga fiscal sin aumentar sus primas de seguridad social, una palanca claramente distinta de la Pensión de Empleados de un asalariado.