Calculadora de Salário Líquido do Reino Unido (UK Take-Home Pay Calculator)

Calculadora gratuita de salário líquido no Reino Unido: insira o seu salário bruto anual para estimar instantaneamente o Income Tax, o National Insurance e as prestações do empréstimo estudantil, com as faixas fiscais próprias da Escócia.

Última atualização: 2026-09-20

Calcular o salário líquido no Reino Unido

Introduza o salário bruto anual e esta ferramenta estima o que resta após o imposto sobre o rendimento, as contribuições para o seguro nacional e o reembolso do empréstimo estudantil. Contempla ainda os escalões próprios da Escócia, podendo compará-los diretamente com a Inglaterra, o País de Gales e a Irlanda do Norte.

**A primeira coisa a conhecer é o salto brusco de carga que aparece logo acima das 100 000 libras.** Quando o rendimento tributável ultrapassa esse valor, a dedução pessoal é retirada à razão de uma libra por cada duas de excesso. O resultado é que **entre as 100 000 e cerca de 125 140 libras a taxa marginal efetiva atinge os 60 %**. Nessa faixa, os aumentos e os prémios quase não se notam no líquido, pelo que na prática se costuma recorrer a elevar as contribuições para a pensão a fim de trazer o rendimento tributável de novo abaixo do limiar.

**Em segundo lugar, o imposto e as contribuições assentam em bases distintas.** O imposto é regularizado sobre o acumulado do ano, ao passo que **as contribuições se calculam por período de pagamento de forma independente**. Por isso um prémio recebido de uma vez coloca esse mês num escalão superior sem que nada o compense no fecho do exercício. Com remunerações mensais irregulares, um mesmo salário anual pode dar origem a contribuições diferentes.

As taxas e os limiares são revistos a cada orçamento. Esta estimativa é orientadora; confirme os valores exatos na informação da administração fiscal britânica.

Fontes utilizadas neste cálculo

Os valores legais, como as alíquotas de impostos e as contribuições de seguros, são obtidos dos órgãos públicos indicados abaixo. Eles mudam quando a legislação é revisada, portanto recomendamos consultar também a fonte original antes de tomar uma decisão importante.

Imposto de renda do Reino Unido (isenção pessoal e faixas progressivas) — Governo do Reino Unido (GOV.UK) Vigente de 2026-04 a 2027-04 ／ Última verificação: 2026-09-06
Seguro Nacional do Reino Unido (Classe 1, contribuição do empregado) — Governo do Reino Unido (GOV.UK) Vigente de 2026-04 a 2027-04 ／ Última verificação: 2026-09-06

Como obtemos e mantemos estas cifras

Como se usa

Introduza o salário bruto anual **Incluir os prémios no total do ano aproxima o resultado da realidade.**
Escolha a região fiscal **A Escócia tem escalões próprios, pelo que aqui o resultado muda.**
Escolha o plano de empréstimo estudantil O momento em que começou o reembolso determina o plano e, com ele, o limiar e a percentagem.
Leia a decomposição Fica à vista qual dos três conceitos pesa mais no recibo.

Dicas para aproveitar melhor

Se o seu rendimento estiver entre £100.000 e £125.140, cada £1 adicional que ganhar perde efetivamente cerca de 60 pence entre impostos e a perda do abatimento pessoal — esta calculadora reflete automaticamente esse intervalo.
As prestações do empréstimo estudantil e do Postgraduate Loan são calculadas sobre limiares diferentes e depois somadas, por isso ter ambos pode reduzir de forma notável o seu salário líquido em comparação com ter apenas um.
O Income Tax escocês só altera o valor do Income Tax que paga; as regras de National Insurance e de empréstimos estudantis são exatamente as mesmas do resto do Reino Unido.
As contribuições para pensão por salary sacrifice reduzem o seu salário bruto tributável antes de calcular o Income Tax e o National Insurance, algo que esta calculadora simples não modela — consulte o seu recibo de vencimento para conhecer o efeito exato.
O Marriage Allowance permite que o cônjuge com rendimento mais baixo transfira até £1.260 do seu abatimento pessoal não utilizado para o parceiro ou parceira civil, o que pode reduzir a fatura fiscal conjunta, embora esta calculadora trate cada rendimento de forma independente.

Situações de uso

Comparar propostas de emprego

**O bruto não é a comparação.** Região, pensão e empréstimo têm de entrar antes de as poder alinhar.

Gerir um aumento acima das 100 000 libras

**A retirada da dedução pessoal coloca a faixa nos 60 % efetivos.** É o momento de ponderar contribuições para a pensão.

Rever um recibo que não bate certo

As contribuições calculam-se por período, pelo que um mês atípico salta à vista.

Estudar uma troca de salário por pensão

**O imposto e as contribuições movem-se ao mesmo tempo, pelo que olhar o líquido é o seguro.**

Termos empregues

Dedução pessoal: O mínimo isento do imposto sobre o rendimento. **Acima das 100 000 libras perde-se uma libra por cada duas de excesso.**
Seguro nacional: Contribuições que financiam pensões e prestações. **Calculam-se por período de pagamento e não são regularizadas no fecho do ano.**
Imposto escocês: Os escalões próprios fixados pelo Parlamento da Escócia. As contribuições são comuns a todo o Reino Unido.
Reembolso do empréstimo estudantil: Retenção de uma percentagem sobre o rendimento que ultrapassa um limiar. **O limiar e a percentagem variam com o plano.**
Taxa marginal efetiva: A parte de cada libra adicional que não chega ao seu bolso. **Na faixa acima das 100 000 atinge os 60 %.**
Troca de salário por pensão: Converter parte do salário em contribuições para a pensão ou outros fins. Alivia ao mesmo tempo o imposto e as contribuições.

Perguntas frequentes

Não é uma faixa fiscal especial: é o efeito combinado da taxa superior de 40% do Income Tax com a perda progressiva do abatimento pessoal (que cai £1 por cada £2 ganhos acima de £100.000). Juntos, resultam numa taxa marginal efetiva de cerca de 60% nesse intervalo.

Não. As taxas e os limiares do National Insurance são iguais em todo o Reino Unido. Apenas as faixas e taxas do Income Tax são diferentes para contribuintes escoceses, definidas pelo Parlamento escocês.

Sim. As prestações do empréstimo de graduação (Plan 1, 2, 4 ou 5) e do Postgraduate Loan são calculadas de forma independente, cada uma sobre o seu próprio limiar, e ambas são descontadas do seu salário se tiver os dois tipos de empréstimo.

Geralmente depende de onde e quando começou o seu curso: o Plan 1 abrange principalmente estudantes de Inglaterra e País de Gales que começaram antes de 2012 (e a maioria da Irlanda do Norte), o Plan 2 os que começaram entre 2012 e 2022, o Plan 4 os estudantes escoceses, e o Plan 5 os estudantes ingleses que começaram a partir de 2023.

Curiosidade — por que o Reino Unido tributa o salário e o National Insurance separadamente?

Ao contrário de muitos países que combinam o imposto sobre o rendimento e a segurança social numa única retenção salarial, o Reino Unido mantém o Income Tax e o National Insurance como dois sistemas totalmente separados, regidos por legislações diferentes e, historicamente, cobrados para fins distintos. O Income Tax financia a despesa pública geral, enquanto o National Insurance foi originalmente concebido como um sistema contributivo: contribui-se durante a vida ativa e, em troca, adquire-se o direito à pensão estatal e a certas prestações contributivas.

A Escócia ter o poder de definir as suas próprias faixas de Income Tax é um desenvolvimento relativamente recente, na sequência do Scotland Act de 2016. Desde então, o Parlamento escocês tem-se afastado gradualmente do resto do Reino Unido, aumentando o número de faixas (de três para seis) e ajustando os limiares de forma independente, enquanto o National Insurance, definido em Westminster, permanece idêntico em todo o país. É por isso que dois trabalhadores com o mesmo salário podem pagar Income Tax diferente apenas por viverem de um lado ou do outro da fronteira, ao mesmo tempo que pagam exatamente o mesmo National Insurance.

A taxa marginal efetiva de cerca de 60% entre £100.000 e £125.140 é uma das particularidades mais contraintuitivas do sistema fiscal britânico, e não se trata de uma faixa fiscal independente: é simplesmente o efeito combinado da taxa superior de 40% com a perda progressiva do abatimento pessoal. Como o abatimento diminui £1 por cada £2 ganhos nesse intervalo, o rendimento tributável cresce, na prática, 1,5 vezes mais depressa do que o salário bruto — e é exatamente por isso que a taxa marginal nesse intervalo acaba por ser 40% × 1,5 = 60%, em vez dos 40% que muitos esperam.

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