Calculadora de Salario Neto del Reino Unido (UK Take-Home Pay Calculator)
Calculadora gratuita de salario neto en el Reino Unido: introduce tu salario bruto anual para estimar al instante el Income Tax, el National Insurance y las cuotas del préstamo estudiantil, con las bandas fiscales propias de Escocia.
Calcular el salario neto en el Reino Unido
Introduzca el salario bruto anual y esta herramienta estima lo que queda tras el impuesto sobre la renta, las cotizaciones al seguro nacional y la devolución del préstamo estudiantil. Contempla además los tramos propios de Escocia, de modo que pueden compararse directamente con Inglaterra, Gales e Irlanda del Norte.
Lo primero que conviene conocer es el salto brusco de carga que aparece justo por encima de las 100.000 libras. Cuando la renta gravable supera esa cifra, la deducción personal se retira a razón de una libra por cada dos de exceso. El resultado es que entre las 100.000 y unas 125.140 libras el tipo marginal efectivo alcanza el 60 %. En esa franja, los aumentos y las primas apenas se notan en el neto, por lo que en la práctica suele recurrirse a elevar las aportaciones al plan de pensiones para devolver la renta gravable por debajo del umbral.
En segundo lugar, el impuesto y las cotizaciones se calculan sobre bases distintas. El impuesto se regulariza sobre el acumulado del año, mientras que las cotizaciones se calculan por periodo de pago de forma independiente. Por eso una prima cobrada de una vez sitúa ese mes en un tramo de tipo superior sin que nada lo compense al cierre del ejercicio. Con retribuciones mensuales irregulares, un mismo salario anual puede dar lugar a cotizaciones distintas.
Los tipos y umbrales se revisan con cada presupuesto. Esta estimación es orientativa; confirme las cifras exactas en la información de la administración tributaria británica.
Fuentes utilizadas en este cálculo
Los valores legales, como los tipos impositivos y las cuotas de los seguros, provienen de los organismos públicos que se indican a continuación. Cambian cuando se reforma la normativa, por lo que le recomendamos consultar también la fuente original antes de tomar una decisión importante.
- Impuesto sobre la renta del Reino Unido (mínimo personal y tramos progresivos) — Gobierno del Reino Unido (GOV.UK) Vigente de 2026-04 a 2027-04 ／ Última comprobación: 2026-09-06
- Seguro Nacional del Reino Unido (Clase 1, aportación del empleado) — Gobierno del Reino Unido (GOV.UK) Vigente de 2026-04 a 2027-04 ／ Última comprobación: 2026-09-06
- Tramos del impuesto sobre la renta escocés (2026/27) — Gobierno del Reino Unido (GOV.UK) Vigente de 2026-04 a 2027-04 ／ Última comprobación: 2026-10-18
Cómo se usa
- Introduzca el salario bruto anual Incluir las primas en el total del año acerca el resultado a la realidad.
- Elija la región fiscal Escocia tiene sus propios tramos, de modo que aquí cambia el resultado.
- Elija el plan de préstamo estudiantil El momento en que empezó la devolución determina el plan, y con él el umbral y el porcentaje.
- Lea el desglose Queda a la vista cuál de los tres conceptos pesa más sobre la nómina.
Consejos para aprovecharla mejor
- Si tus ingresos están entre £100.000 y £125.140, cada £1 adicional que ganas pierde efectivamente 60 peniques entre impuestos y pérdida de mínimo personal — esta calculadora refleja automáticamente ese tramo.
- Las cuotas del préstamo estudiantil y del Postgraduate Loan se calculan sobre umbrales distintos y se suman, por lo que tener ambos puede reducir notablemente tu salario neto frente a tener solo uno.
- El Income Tax escocés solo cambia el importe del Income Tax que pagas; las reglas de National Insurance y de préstamos estudiantiles son exactamente las mismas que en el resto del Reino Unido.
- Las aportaciones a pensiones mediante salary sacrifice reducen tu salario bruto imponible antes de calcular el Income Tax y el National Insurance, algo que esta calculadora sencilla no modela — consulta tu nómina para conocer el efecto exacto.
- El Marriage Allowance permite que el cónyuge con menos ingresos transfiera hasta £1.260 de su mínimo personal no utilizado a su pareja, lo que puede reducir la factura fiscal conjunta, aunque esta calculadora trata cada salario de forma independiente.
Situaciones de uso
Comparar ofertas de empleo
El bruto no es la comparación. Región, pensión y préstamo tienen que entrar antes de poder alinearlas.
Gestionar un aumento por encima de las 100.000 libras
La retirada de la deducción personal sitúa el tramo en un 60 % efectivo. Es el momento de valorar aportaciones al plan de pensiones.
Revisar una nómina que no cuadra
Las cotizaciones se calculan por periodo, así que un mes atípico salta a la vista.
Estudiar un sacrificio salarial
El impuesto y las cotizaciones se mueven a la vez, de modo que mirar el neto es lo seguro.
Términos empleados
- Deducción personal
- El mínimo exento del impuesto sobre la renta. Por encima de las 100.000 libras se pierde una libra por cada dos de exceso.
- Seguro nacional
- Cotizaciones que financian pensiones y prestaciones. Se calculan por periodo de pago y no se regularizan al cierre del año.
- Impuesto escocés
- Los tramos propios que fija el Parlamento de Escocia. Las cotizaciones son comunes a todo el Reino Unido.
- Devolución del préstamo estudiantil
- Retención de un porcentaje sobre la renta que supera un umbral. El umbral y el porcentaje varían según el plan.
- Tipo marginal efectivo
- La parte de cada libra adicional que no llega a su bolsillo. En la franja superior a las 100.000 alcanza el 60 %.
- Sacrificio salarial
- Convertir parte del salario en aportaciones al plan de pensiones u otros conceptos. Alivia a la vez el impuesto y las cotizaciones.
Preguntas frecuentes
A propósito — ¿por qué el Reino Unido grava el salario y el National Insurance por separado?
A diferencia de muchos países que combinan el impuesto sobre la renta y la seguridad social en una sola retención, el Reino Unido mantiene el Income Tax y el National Insurance como dos sistemas totalmente independientes, regulados por legislaciones distintas y, históricamente, recaudados con fines diferentes. El Income Tax financia el gasto público general, mientras que el National Insurance se diseñó originalmente como un sistema contributivo: cotizas durante tu vida laboral y, a cambio, adquieres derecho a la pensión estatal y a ciertas prestaciones contributivas.
Que Escocia pueda fijar sus propias bandas de Income Tax es un desarrollo relativamente reciente, tras la Scotland Act de 2016. Desde entonces, el Parlamento escocés se ha ido distanciando gradualmente del resto del Reino Unido, añadiendo más bandas (seis en vez de tres) y ajustando los umbrales de forma independiente, mientras que el National Insurance, fijado en Westminster, sigue siendo idéntico en todo el país. Por eso dos empleados con el mismo salario pueden pagar distinto Income Tax solo por vivir a un lado u otro de la frontera, mientras pagan exactamente el mismo National Insurance.
El tipo marginal efectivo de aproximadamente el 60% entre £100.000 y £125.140 es una de las peculiaridades más contraintuitivas del sistema fiscal británico, y no se trata de una banda fiscal independiente: es simplemente el efecto combinado del tipo superior del 40% más la pérdida progresiva del mínimo personal. Como el mínimo se reduce en £1 por cada £2 ganados en ese tramo, la base imponible crece en realidad 1,5 veces más rápido que el salario bruto, y por eso el tipo marginal en ese tramo acaba siendo 40% × 1,5 = 60%, en lugar del 40% que muchos esperan.