UK-Nettogehalt-Rechner (UK Take-Home Pay Calculator)
Kostenloser Rechner für das Nettogehalt im Vereinigten Königreich: Geben Sie Ihr Bruttojahresgehalt ein und erhalten Sie sofort eine Schätzung von Income Tax, National Insurance und Studienkredit-Rückzahlungen, inklusive der eigenen schottischen Steuersätze.
Was Ihr Nettogehalt sonst noch beeinflusst
- Liegt Ihr Einkommen zwischen £100.000 und £125.140, gehen von jedem zusätzlich verdienten £1 durch Steuer und Wegfall des Grundfreibetrags zusammen effektiv 60 Pence verloren — dieser Rechner berücksichtigt diesen Bereich automatisch.
- Studienkredit- und Postgraduate-Loan-Rückzahlungen werden auf unterschiedlichen Schwellenwerten berechnet und addiert, sodass beide zusammen Ihr Nettogehalt spürbar stärker reduzieren als nur einer davon.
- Die schottische Income Tax verändert nur die Höhe der von Ihnen gezahlten Einkommensteuer — die Regeln für National Insurance und Studienkredite sind exakt dieselben wie im restlichen Vereinigten Königreich.
- Betriebliche Altersvorsorge per Salary Sacrifice mindert Ihr zu versteuerndes Bruttogehalt, bevor Income Tax und National Insurance berechnet werden — dieser einfache Rechner bildet das nicht ab, den genauen Effekt finden Sie auf Ihrer Gehaltsabrechnung.
- Die Marriage Allowance erlaubt es dem Partner mit dem geringeren Einkommen, bis zu £1.260 seines ungenutzten Grundfreibetrags auf den Ehe- oder Lebenspartner zu übertragen, was die gemeinsame Steuerlast senken kann — dieser Rechner behandelt jedes Einkommen jedoch unabhängig.
Häufig gestellte Fragen
Übrigens – warum besteuert das Vereinigte Königreich Gehalt und National Insurance getrennt?
Anders als in vielen Ländern, die Einkommensteuer und Sozialversicherung in einem einzigen Lohnabzug zusammenfassen, behält das Vereinigte Königreich Income Tax und National Insurance als zwei völlig getrennte Systeme bei, geregelt durch unterschiedliche Gesetze und historisch für unterschiedliche Zwecke erhoben. Die Income Tax finanziert allgemeine Staatsausgaben, während die National Insurance ursprünglich als Beitragssystem konzipiert wurde: Man zahlt während des Erwerbslebens ein und erwirbt dadurch später Anspruch auf die staatliche Rente und bestimmte beitragsabhängige Leistungen.
Dass Schottland eigene Income-Tax-Stufen festlegen kann, ist eine relativ neue Entwicklung, die auf den Scotland Act von 2016 zurückgeht. Seitdem hat sich das schottische Parlament schrittweise vom Rest des Vereinigten Königreichs abgekoppelt, die Zahl der Stufen von drei auf sechs erhöht und die Schwellenwerte eigenständig angepasst — während die von Westminster festgelegte National Insurance im ganzen Land unverändert bleibt. Deshalb können zwei Arbeitnehmer mit demselben Gehalt allein aufgrund ihres Wohnorts unterschiedliche Income Tax zahlen, während sie exakt die gleiche National Insurance entrichten.
Der effektive Grenzsteuersatz von rund 60% zwischen £100.000 und £125.140 gehört zu den kontraintuitivsten Eigenheiten des britischen Steuersystems, ist aber gar keine eigene Steuerstufe — er ergibt sich einfach aus dem Zusammenspiel des 40%-Höchststeuersatzes mit dem schrittweisen Wegfall des Grundfreibetrags. Da der Freibetrag in diesem Bereich um £1 je £2 zusätzlichem Einkommen sinkt, wächst das zu versteuernde Einkommen tatsächlich 1,5-mal schneller als das Bruttoeinkommen. Genau deshalb liegt der Grenzsteuersatz in diesem Bereich bei 40% × 1,5 = 60% und nicht bei den von vielen erwarteten 40%.