영국 실수령액 계산기 (UK Take-Home Pay Calculator)
영국 세전 연봉을 입력하면 소득세(Income Tax)·국민보험(National Insurance)·학자금 대출 상환액을 즉시 계산해주는 무료 계산기입니다. 스코틀랜드 독자 세율에도 대응합니다.
실수령액에 영향을 주는 그 밖의 요소
- 소득이 £100,000~£125,140 구간에 있다면, 추가로 버는 £1마다 세금과 기본공제 축소를 합쳐 실질적으로 약 60펜스를 잃게 됩니다. 본 계산기는 이 구간을 자동으로 반영합니다.
- 학자금 대출과 대학원 대출의 상환액은 서로 다른 기준액으로 계산되어 합산되므로, 두 대출을 모두 상환하는 경우 하나만 상환하는 경우보다 실수령액이 눈에 띄게 줄어듭니다.
- 스코틀랜드 소득세는 소득세액에만 영향을 미치며, 국민보험과 학자금 대출 규정은 영국의 다른 지역과 완전히 동일합니다.
- 급여 대체 방식의 연금 기여금은 소득세·국민보험을 계산하기 전 과세 대상 급여를 줄여주지만, 이런 간단한 계산기에는 반영되지 않으니 정확한 영향은 급여명세서로 확인하세요.
- 혼인공제(Marriage Allowance)를 이용하면 소득이 적은 배우자가 남은 기본공제 최대 £1,260을 배우자나 시빌 파트너에게 이전할 수 있어 부부 합산 세부담을 줄일 수 있지만, 본 계산기는 각자의 소득을 독립적으로 계산합니다.
자주 묻는 질문
여담 ― 영국은 왜 소득세와 국민보험을 따로 걷을까요?
많은 나라가 소득세와 사회보장을 하나의 급여 공제로 합쳐 걷는 것과 달리, 영국은 소득세(Income Tax)와 국민보험(National Insurance)을 완전히 별개의 제도로 유지하며, 서로 다른 법률에 근거해 역사적으로도 다른 목적으로 징수해 왔습니다. 소득세는 일반 정부 지출의 재원인 반면, 국민보험은 원래 "근로 기간 동안 납부하면 이후 국가연금과 일부 급여를 받을 권리를 얻는" 기여형 제도로 설계되었습니다.
스코틀랜드가 독자적인 소득세 구간을 정할 수 있게 된 것은 비교적 최근의 일로, 2016년 스코틀랜드법(Scotland Act 2016)이 계기가 되었습니다. 이후 스코틀랜드 의회는 영국의 다른 지역과 점차 다른 길을 걸으며 세율 구간을 3단계에서 6단계로 늘리고 기준액도 독자적으로 조정해 왔습니다. 반면 웨스트민스터(영국 의회)가 정하는 국민보험은 영국 전역에서 변함없이 동일합니다. 그래서 같은 급여를 받아도 국경의 어느 쪽에 사는지에 따라 소득세액은 달라지지만, 국민보험은 완전히 같아지는 상황이 발생합니다.
£100,000~£125,140 구간에서 실효 한계세율이 60%가 되는 현상은 영국 세제에서 특히 직관에 반하는 구조 중 하나이지만, 사실 독립된 세율 구간이 있는 것은 아닙니다. 40%의 고세율에 기본공제가 서서히 사라지는 효과가 겹쳤을 뿐입니다. 이 구간에서는 소득 £2당 기본공제가 £1씩 줄어들기 때문에, 과세 대상 소득은 세전 소득보다 1.5배 빠르게 늘어납니다. 그래서 이 구간의 한계세율은 많은 사람이 예상하는 40%가 아니라 40%×1.5=60%가 되는 것입니다.