Mexiko Nettogehalt-Rechner (Calculadora ISR)

Geben Sie Ihr Bruttojahresgehalt in mexikanischen Pesos ein, um sofort und kostenlos die ISR (Einkommensteuer) und die IMSS-Arbeitnehmerbeiträge inklusive Beschäftigungssubvention zu berechnen und Ihr Nettogehalt (sueldo neto) zu erhalten.

Was ist der Mexiko-Nettogehalt-Rechner?

Dieses Tool berechnet Ihr Nettogehalt (sueldo neto) in Mexiko aus Ihrem Bruttojahresgehalt, indem die ISR (Impuesto Sobre la Renta, Einkommensteuer) und der Arbeitnehmerbeitrag zur IMSS (Instituto Mexicano del Seguro Social, mexikanisches Sozialversicherungsinstitut) abgezogen werden. Stellenangebote und Verträge geben in der Regel das Bruttogehalt an, sodass die Ermittlung des tatsächlich überwiesenen Betrags die Anwendung des progressiven Monatstarifs der ISR sowie der entsprechenden Sozialversicherungssätze erfordert.

Die mexikanische ISR verwendet einen progressiven Monatstarif mit 11 Einkommensstufen, der jährlich von der SAT veröffentlicht wird, zusammen mit der Beschäftigungssubvention, einer Steuervergünstigung, die die ISR für Geringverdiener reduziert. Der IMSS-Arbeitnehmerbeitrag wird auf einer separaten Grundlage (der Beitragsbemessungsgrundlage) berechnet und nicht von der ISR-Bemessungsgrundlage abgezogen. Dieser Rechner wendet ein vereinfachtes Modell beider Systeme an, um Ihnen eine schnelle Schätzung zu liefern, die einer echten Gehaltsabrechnung nahekommt.

So verwenden Sie den Mexiko-Nettogehalt-Rechner

Bruttojahresgehalt eingeben Geben Sie das Bruttojahresgehalt in mexikanischen Pesos aus Ihrem Stellenangebot oder Vertrag über das Zahlenfeld oder den Schieberegler ein.
Berechnungsergebnis prüfen Der IMSS-Arbeitnehmerbeitrag, die ISR (vor und nach der Subvention) sowie Ihr Netto-Jahres- und Monatsgehalt werden automatisch neu berechnet.
Brutto-Netto-Diagramm ansehen Das Diagramm unten zeigt, wie sich Ihr Nettogehalt bei Änderung des Bruttojahresgehalts verändert, und veranschaulicht so die Wirkung des progressiven Tarifs.

Tipps für die Nutzung

Der monatliche ISR-Tarif wird einmal jährlich von der SAT im Amtsblatt (Diario Oficial de la Federación) aktualisiert, sodass sich Stufen und Beträge in späteren Jahren ändern können.
Die Beschäftigungssubvention entfällt vollständig, sobald das Monatsgehalt $7.382,33 übersteigt, sodass in der Nähe dieser Schwelle eine geringe Gehaltserhöhung das Nettogehalt sogar senken kann.
Die gesetzliche Beitragsbemessungsgrundlage (SBC) umfasst neben dem Grundgehalt weitere Leistungen, sodass der tatsächliche IMSS-Beitrag auf Ihrer Gehaltsabrechnung etwas höher sein kann als diese Schätzung.
Der gesetzliche Mindest-Aguinaldo beträgt 15 Tagesgehälter, aber viele Unternehmen zahlen mehr (bis zu einem vollen Monatsgehalt), sodass Ihr tatsächliches Jahreseinkommen meist über der Schätzung dieses Rechners liegt.
Ausländische Staatsangehörige, die in Mexiko unter einem lokalen Vertrag arbeiten, unterliegen in der Regel denselben ISR- und IMSS-Regeln wie mexikanische Arbeitnehmer.

Anwendungsbeispiele

Stellenangebote vergleichen

Geben Sie das Bruttogehalt mehrerer Angebote ein, um zu sehen, welches tatsächlich zu einem höheren monatlichen Nettogehalt führt.

Umzug oder Jobwechsel nach Mexiko planen

Wenn Ihnen eine Stelle in Mexiko aus dem Ausland angeboten wird, können Sie im Voraus abschätzen, wie viel reales Einkommen Sie monatlich erhalten, um Ihr Budget zu planen.

Referenz für Gehaltsverhandlungen

Bei der Verhandlung einer Gehaltserhöhung können Sie sofort sehen, wie viel davon sich tatsächlich in ein höheres Nettogehalt übersetzt.

Personalkosten aus Arbeitgebersicht abschätzen

Auch nützlich als schnelle Referenz dafür, welcher Anteil eines angebotenen Bruttogehalts tatsächlich beim Arbeitnehmer ankommt (die Arbeitgeberbeiträge zu IMSS und INFONAVIT sind hier nicht enthalten).

Glossar zu Gehaltsabrechnung und Steuern in Mexiko

ISR (Impuesto Sobre la Renta): Die mexikanische Bundeseinkommensteuer. Bei angestellten Arbeitnehmern behält der Arbeitgeber sie monatlich unter Anwendung des geltenden progressiven Tarifs ein.
IMSS (Instituto Mexicano del Seguro Social): Die öffentliche Einrichtung, die die Sozialversicherung in Mexiko verwaltet (Gesundheit, Renten, Arbeitsrisiken, Kinderbetreuung). Sowohl Arbeitnehmer als auch Arbeitgeber zahlen Beiträge (cuotas).
SBC (Salario Base de Cotización): Die Bemessungsgrundlage für die IMSS-Beiträge. Sie umfasst das Grundgehalt zuzüglich bestimmter Leistungen und stimmt daher nicht immer genau mit dem Nominalgehalt überein.
UMA (Unidad de Medida y Actualización): Die Referenzeinheit zur Berechnung von Bußgeldern, Beiträgen und Leistungen in Mexiko. Das INEGI aktualisiert sie jeden Februar; ihr Monatswert liegt 2026 bei $3.566,22.
Beschäftigungssubvention (Subsidio para el Empleo): Eine Steuervergünstigung, die die ISR für Geringverdiener um einen festen Betrag je nach Monatsgehalt reduziert. Sie entfällt vollständig, sobald das Monatsgehalt $7.382,33 übersteigt.
Aguinaldo: Ein gesetzlich vorgeschriebener Jahresendbonus in Höhe von mindestens 15 Tagesgehältern, der bis zum 20. Dezember ausgezahlt werden muss. Er ist bis 30 UMA steuerfrei.
PTU (Participación de los Trabajadores en las Utilidades): Die gesetzlich vorgeschriebene Gewinnbeteiligung (in der Regel 10 % des Unternehmensgewinns), die getrennt von ISR und Aguinaldo berechnet wird.

Häufig gestellte Fragen

Salario bruto ist der Betrag vor Abzug von ISR und IMSS-Beiträgen. Sueldo neto ist der Betrag, der nach diesen Abzügen tatsächlich auf Ihr Konto überwiesen wird. Stellenangebote geben in der Regel das salario bruto an.

Die tatsächliche IMSS-Beitragsbemessungsgrundlage (SBC) kann zusätzliche Leistungen über das Grundgehalt hinaus enthalten, was zu einer Abweichung von der Schätzung dieses Tools führen kann. Für den genauen Betrag prüfen Sie Ihre Gehaltsabrechnung (recibo de nómina).

Nein. Der Aguinaldo hat eine separate steuerliche Behandlung (steuerfrei bis 30 UMA) und wird getrennt vom Monatsgehalt ausgezahlt, weshalb er in dieser Berechnung nicht enthalten ist.

Es handelt sich um eine Steuervergünstigung, die die ISR für Geringverdiener um einen festen Betrag je nach Monatsgehalt reduziert. Sie entfällt, sobald das Monatsgehalt $7.382,33 übersteigt.

Grundsätzlich ja: Wer als Ansässiger ein Gehalt von einem mexikanischen Arbeitgeber erhält, unterliegt unabhängig von der Staatsangehörigkeit denselben ISR- und IMSS-Regeln. Die Situation kann je nach Visumtyp oder Vertragsart variieren, daher lohnt sich die Beratung durch einen Experten.

Übrigens – der Ursprung des Aguinaldo und des progressiven ISR-Tarifs

Eine Besonderheit des mexikanischen Gehaltssystems ist der Aguinaldo, ein Jahresendbonus, der getrennt vom Monatsgehalt ausgezahlt wird. Das Bundesarbeitsgesetz (Ley Federal del Trabajo) verpflichtet Arbeitgeber, bis zum 20. Dezember mindestens 15 Tagesgehälter auszuzahlen. In der Praxis zahlen viele Unternehmen mehr als das gesetzliche Minimum, oft nahe an einem vollen Monatsgehalt, sodass der Aguinaldo für viele Arbeitnehmer eine bedeutende zusätzliche Einkommensquelle zur Jahresendzeit darstellt.

Das Wort „Aguinaldo“ geht auf den Brauch zurück, zu Neujahr oder Weihnachten Geld oder Geschenke zu verschenken, der in mehreren spanischsprachigen Ländern verbreitet ist. In Mexiko wurde dieser Brauch mit der Reform des Bundesarbeitsgesetzes von 1970 zu einer gesetzlichen Pflicht, wodurch aus einer freiwilligen Geste des Arbeitgebers ein garantiertes Arbeitnehmerrecht wurde. Ähnliche Praktiken gibt es in anderen Ländern lateinischer Tradition, etwa das „décimo terceiro salário“ in Brasilien oder die „paga extra“ in Spanien.

Der progressive Monatstarif der ISR wird jedes Jahr aktualisiert, und diese Anpassung ist nicht bloß eine steuerpolitische Änderung: Sie gleicht auch die Inflation aus, um den sogenannten „Bracket Creep“ zu verhindern, bei dem ein Arbeitnehmer allein durch nominale Preissteigerungen in eine höhere Steuerstufe rutscht, ohne dass sich seine tatsächliche Kaufkraft verbessert hätte. Die UMA (Unidad de Medida y Actualización) wurde zu einem ähnlichen Zweck eingeführt: Sie entkoppelt die Berechnung von Bußgeldern und Sozialversicherungsbeiträgen vom Mindestlohn, damit Erhöhungen des Mindestlohns nicht automatisch andere regulatorische Beträge nach oben treiben.

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