Calculateur de la taxe automobile allemande (Kfz-Steuer)

Estimez le montant annuel de la taxe automobile allemande (Kfz-Steuer) à partir de la cylindrée, des émissions de CO2 et de la date de première immatriculation. Compatible essence, diesel et véhicules électriques, avec la période d'exonération pour les véhicules électriques.

Comment fonctionne la taxe automobile allemande (Kfz-Steuer)

La Kfz-Steuer est la taxe automobile allemande. Pour les voitures particulières immatriculées pour la première fois à partir du 1er juillet 2009, elle se calcule à partir de deux éléments : la cylindrée et les émissions de CO2. Un taux fixe s'applique par tranche de 100 cm³ (2,00 euros pour l'essence, 9,50 euros pour le diesel), auquel s'ajoute une majoration progressive de 2,00 à 4,00 euros par gramme au-delà du seuil de 95 g/km d'émissions de CO2.

Ce système est propre à l'Allemagne et diffère notamment de la taxe française sur les véhicules : contrairement à un barème fondé uniquement sur la cylindrée, l'Allemagne intègre directement les émissions de CO2 comme critère environnemental. Les véhicules électriques bénéficient d'une exonération temporaire prévue par le §3d KraftStG (jusqu'à dix ans à compter de l'immatriculation, et au plus tard jusqu'en décembre 2035). Cet outil estime le montant annuel à partir du barème en vigueur publié par les douanes allemandes (Zoll).

Comment utiliser cet outil

Choisissez le type de carburant Sélectionnez essence, diesel ou électrique. La cylindrée et les émissions de CO2 ne sont pas nécessaires pour les véhicules électriques.
Indiquez la cylindrée Reportez la valeur en cm³ figurant sur le certificat d'immatriculation (essence et diesel uniquement).
Indiquez les émissions de CO2 Reportez la valeur WLTP en g/km figurant sur le certificat d'immatriculation (essence et diesel uniquement).
Indiquez la date de première immatriculation Pour un véhicule d'occasion, il s'agit de la date d'immatriculation par le premier propriétaire.
Consultez le montant estimé Le détail du montant de base selon la cylindrée et de la majoration selon les émissions de CO2 s'affiche.

Astuces pour en tirer le meilleur parti

Reportez la valeur exacte en cm³ indiquée au champ « P.1 » du certificat d'immatriculation allemand (Zulassungsbescheinigung Teil I). Toute tranche entamée de 100 cm³ est arrondie à l'unité supérieure (2,00 à 9,50 euros).
Les émissions de CO2 figurent au champ « V.7 » du même certificat et sont mesurées selon la norme WLTP. La majoration ne s'applique qu'au-delà de 95 g/km.
Le taux de base du diesel est environ 4,75 fois plus élevé que celui de l'essence (9,50 euros contre 2,00 euros par 100 cm³), ce qui compense la taxe sur les carburants plus faible payée par le diesel à la pompe.
Les véhicules électriques sont exonérés de cette taxe pendant dix ans à compter de la première immatriculation (jusqu'en décembre 2035 au plus tard), à condition que cette immatriculation ait eu lieu entre le 18 mai 2011 et le 31 décembre 2030.
Pour un véhicule d'occasion, indiquez la date à laquelle il a été immatriculé pour la première fois par son premier propriétaire, et non la date à laquelle vous l'avez vous-même acquis.

Cas d'usage

Estimer le coût d'usage avant d'acheter une voiture en Allemagne

Renseignez la cylindrée et les émissions de CO2 d'un modèle envisagé pour connaître le montant annuel avant l'achat.

Préparer le budget d'une expatriation ou d'un déménagement en Allemagne

Associez cet outil à un calcul de salaire net allemand pour estimer l'ensemble des charges fixes liées à une voiture.

Comparer essence, diesel et électrique

Changez le type de carburant pour voir à quel point le montant varie pour une même cylindrée et un même taux de CO2.

Vérifier la durée de l'exonération pour un véhicule électrique

Indiquez la date de première immatriculation pour connaître le mois exact où l'exonération prend fin.

Glossaire

Kfz-Steuer: La taxe automobile annuelle en Allemagne, perçue par les douanes allemandes (Zoll), comparable à la taxe sur les véhicules dans d'autres pays.
Hubraum (cylindrée): Le volume total des cylindres du moteur, exprimé en cm³. C'est l'un des deux éléments utilisés pour calculer le montant de base pour l'essence et le diesel.
CO2-Ausstoß (émissions de CO2): Les émissions de dioxyde de carbone mesurées en g/km selon la norme WLTP. Une majoration progressive s'applique au-delà de 95 g/km.
Freibetrag (seuil d'exonération): La part des émissions de CO2 exclue du calcul de la majoration ; ce seuil est actuellement fixé à 95 g/km.
§3d KraftStG: La disposition légale qui accorde une exonération temporaire de la taxe automobile aux véhicules électriques, pour une durée maximale de dix ans à compter de la première immatriculation (jusqu'en décembre 2035 au plus tard).
Zulassungsbescheinigung Teil I: Le certificat d'immatriculation allemand, qui mentionne notamment la cylindrée, les émissions de CO2 et la date de première immatriculation.

Questions fréquentes

Le montant de base par 100 cm³ diffère : 2,00 euros pour l'essence contre 9,50 euros pour le diesel. Ce taux plus élevé pour le diesel compense la taxe sur les carburants plus faible payée à la pompe. Le calcul de la majoration liée au CO2 est en revanche identique pour les deux.

En vertu du §3d KraftStG, les véhicules électriques immatriculés pour la première fois entre le 18 mai 2011 et le 31 décembre 2030 sont exonérés pendant dix ans à compter de leur immatriculation, mais au plus tard jusqu'au 31 décembre 2035. Une fois l'exonération terminée, une taxe basée sur le poids du véhicule s'applique, correspondant environ à la moitié du taux standard.

Non, cet outil ne le permet pas. Les véhicules immatriculés pour la première fois avant le 1er juillet 2009 relèvent soit de l'ancien régime fondé uniquement sur la cylindrée, soit d'un barème basé sur la norme d'émissions (classe Euro).

Non. Les hybrides rechargeables, les véhicules au GPL (Autogas), au GNV (Erdgas) et à l'hydrogène sont chacun soumis à des taux ou des avantages spécifiques, et ne sont donc pas couverts par cet outil. Consultez les informations officielles des douanes allemandes (Zoll) pour ces cas particuliers.

Le montant estimé est arrondi à l'euro inférieur, mais certaines particularités non prises en compte ici, comme des règles spécifiques liées à la date d'immatriculation ou des classifications propres aux véhicules importés, peuvent modifier le montant final. Seul l'avis officiel de l'administration fiscale fait foi.

Anecdote — pourquoi l'Allemagne taxe aussi les émissions de CO2

L'Allemagne a introduit l'actuel barème combinant cylindrée et émissions de CO2 en juillet 2009. Avant cette date, la taxe reposait uniquement sur la cylindrée du moteur. Cette réforme répondait aux objectifs environnementaux de l'Union européenne visant à réduire les émissions de gaz à effet de serre liées aux transports routiers, en ajoutant le CO2 comme second critère : à cylindrée égale, les véhicules les plus économes paient désormais moins de taxe.

Le seuil d'exonération pour le CO2 était initialement fixé à 120 g/km, avant d'être abaissé à 95 g/km en janvier 2014. Cette baisse tenait compte des progrès réalisés en matière d'efficacité énergétique par les constructeurs automobiles : maintenir un seuil plus généreux aurait affaibli l'effet incitatif en faveur des véhicules plus propres. D'autres baisses restent envisageables à mesure que les technologies continuent de progresser.

L'exonération accordée aux véhicules électriques devait initialement prendre fin en 2015, mais elle a depuis été prolongée à plusieurs reprises. Elle s'applique aujourd'hui aux véhicules immatriculés pour la première fois jusqu'à la fin de 2030, l'exonération elle-même ne pouvant excéder la fin de 2035. Ces prolongations successives illustrent une tension persistante entre la volonté politique d'encourager l'adoption des véhicules électriques et le besoin, à terme, de préserver les recettes fiscales de l'État.

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