Calcolo della tassa automobilistica tedesca (Kfz-Steuer)

Stimi l'importo annuo della tassa automobilistica tedesca (Kfz-Steuer) inserendo cilindrata, emissioni di CO2 e data di prima immatricolazione. Supporta veicoli a benzina, diesel ed elettrici, incluso il periodo di esenzione per i veicoli elettrici.

Come funziona la tassa automobilistica tedesca (Kfz-Steuer)

La Kfz-Steuer tedesca è una tassa specifica della Germania, distinta dal "bollo auto" italiano, calcolata combinando due fattori per le autovetture immatricolate per la prima volta a partire dal 1° luglio 2009: la cilindrata del motore e le emissioni di CO2. Si applica un'aliquota fissa ogni 100 cc di cilindrata (2,00 euro per la benzina, 9,50 euro per il diesel), a cui si aggiunge una sovrattassa progressiva (da 2,00 a 4,00 euro per grammo) sulle emissioni di CO2 che superano la soglia di 95 g/km.

A differenza del bollo auto italiano, che si basa principalmente su cilindrata e classe di emissione, il sistema tedesco integra esplicitamente le emissioni di CO2 come indicatore ambientale nel calcolo dell'importo. I veicoli elettrici beneficiano di un'esenzione temporanea ai sensi del §3d KraftStG (fino a 10 anni dall'immatricolazione, comunque non oltre dicembre 2035). Questo strumento stima l'importo annuo sulla base della tabella di aliquote attualmente in vigore, pubblicata dalla dogana federale tedesca (Zoll).

Come usare lo strumento

Scelga il tipo di alimentazione Selezioni benzina, diesel oppure elettrico. Per i veicoli elettrici non sono necessari cilindrata ed emissioni di CO2.
Inserisca la cilindrata del motore Utilizzi il valore in cc riportato sul libretto di circolazione (solo per benzina e diesel).
Inserisca le emissioni di CO2 Utilizzi il valore in g/km secondo lo standard WLTP riportato sul libretto (solo per benzina e diesel).
Inserisca la data di prima immatricolazione Per le auto usate, corrisponde alla data in cui il proprietario originario ha immatricolato per la prima volta il veicolo.
Consulti l'importo stimato Visualizzerà il dettaglio dell'importo base legato alla cilindrata e della sovrattassa legata alle emissioni di CO2.

Consigli per sfruttarlo al meglio

Inserisca il valore esatto in cc riportato nel campo "P.1" del libretto di circolazione tedesco (Zulassungsbescheinigung Teil I). Ogni frazione di 100 cc viene arrotondata per eccesso a un'unità intera (2,00-9,50 euro).
Le emissioni di CO2 si trovano nel campo "V.7" dello stesso libretto e sono misurate secondo lo standard WLTP. La sovrattassa si applica solo oltre la soglia di 95 g/km.
L'aliquota base per il diesel è circa 4,75 volte quella della benzina (9,50 euro contro 2,00 euro ogni 100 cc), un modo per compensare l'accisa più bassa applicata al gasolio.
I veicoli elettrici sono esenti da questa tassa per 10 anni dalla prima immatricolazione (fino a dicembre 2035 al massimo), ma solo se immatricolati per la prima volta tra il 18 maggio 2011 e il 31 dicembre 2030.
Per un'auto usata, inserisca la data in cui è stata immatricolata per la prima volta dal proprietario originario, non la data in cui l'ha immatricolata personalmente.

Situazioni in cui è utile

Stimare i costi di gestione prima di acquistare un'auto in Germania

Inserisca la cilindrata e il valore di CO2 di un'auto candidata per conoscere in anticipo la tassa annua prima dell'acquisto.

Pianificare il budget per un trasferimento o un incarico di lavoro in Germania

Lo abbini a un calcolo dello stipendio netto tedesco per stimare il costo fisso complessivo del possesso di un'auto.

Confrontare le opzioni benzina, diesel ed elettrico

Cambi il tipo di alimentazione per vedere quanto varia la tassa a parità di cilindrata ed emissioni di CO2.

Verificare per quanto tempo dura l'esenzione per i veicoli elettrici

Inserisca la data di prima immatricolazione per conoscere il mese esatto in cui termina l'esenzione.

Glossario

Kfz-Steuer: La tassa automobilistica annuale tedesca, riscossa dalla dogana federale (Zoll), concettualmente simile al bollo auto italiano ma calcolata con criteri diversi.
Hubraum (cilindrata): La cilindrata totale del motore espressa in cc, uno dei due fattori usati per calcolare l'importo base della tassa per auto a benzina e diesel.
CO2-Ausstoß (emissioni di CO2): Le emissioni di anidride carbonica misurate in g/km secondo lo standard WLTP. Oltre i 95 g/km si applica una sovrattassa progressiva.
Freibetrag (soglia di esenzione): La quota di emissioni di CO2 esclusa dal calcolo della sovrattassa; attualmente fissata a 95 g/km.
§3d KraftStG: La norma di legge che concede un'esenzione fiscale temporanea ai veicoli elettrici, per un massimo di 10 anni dalla prima immatricolazione (comunque non oltre dicembre 2035).
Zulassungsbescheinigung Teil I: Il libretto di circolazione tedesco, che riporta cilindrata, emissioni di CO2 e data di prima immatricolazione del veicolo.

Domande frequenti

Cambia l'aliquota base ogni 100 cc di cilindrata: 2,00 euro per la benzina contro 9,50 euro per il diesel. L'aliquota base più alta del diesel serve a compensare l'accisa più bassa applicata a questo carburante. Il calcolo della sovrattassa legata alle emissioni di CO2 è invece identico per entrambi.

In base al §3d KraftStG, i veicoli elettrici immatricolati per la prima volta tra il 18 maggio 2011 e il 31 dicembre 2030 sono esenti per 10 anni dalla data di immatricolazione, comunque non oltre il 31 dicembre 2035. Al termine dell'esenzione si applica una tassa basata sul peso del veicolo, pari a circa la metà dell'aliquota standard.

No, questo strumento non lo supporta. I veicoli immatricolati per la prima volta prima del 1° luglio 2009 rientrano nel vecchio regime basato solo sulla cilindrata, oppure in una tabella di aliquote basata sulla classe di emissione (standard Euro).

No. Gli ibridi plug-in, i veicoli a GPL (Autogas), a metano (Erdgas) e a idrogeno sono soggetti ciascuno ad aliquote o incentivi diversi, e non sono quindi coperti da questo strumento. Per questi casi consulti le informazioni ufficiali della dogana federale tedesca (Zoll).

La stima arrotonda per difetto all'euro intero, ma alcune circostanze individuali non riportate qui, come regole speciali legate al momento dell'immatricolazione o classificazioni particolari per i veicoli importati, possono influire sull'importo finale. Per l'importo esatto verifichi sempre l'avviso ufficiale dell'autorità fiscale competente.

A proposito — perché la Germania tassa anche le emissioni di CO2, non solo la cilindrata

La Germania ha introdotto l'attuale formula basata su cilindrata più CO2 nel luglio 2009. Prima di allora la tassa si basava esclusivamente sulla cilindrata del motore. Il cambiamento è stato guidato dagli obiettivi ambientali dell'Unione Europea, volti a ridurre le emissioni di gas a effetto serra legate al trasporto su strada, aggiungendo le emissioni di CO2 come secondo fattore: così, a parità di cilindrata, le auto più efficienti pagano una tassa inferiore.

La soglia di esenzione per la CO2 era inizialmente fissata a 120 g/km, ma è stata abbassata a 95 g/km nel gennaio 2014, in linea con i miglioramenti dell'efficienza media dei consumi sul mercato. Le autorità hanno ritenuto che mantenere la soglia precedente, più permissiva, avrebbe attenuato l'incentivo all'acquisto di auto più pulite, e non è escluso che la soglia venga abbassata ulteriormente con il progredire della tecnologia dei motori.

L'esenzione fiscale per i veicoli elettrici doveva originariamente scadere nel 2015, ma è stata prorogata più volte da allora. Oggi si applica ai veicoli immatricolati per la prima volta fino alla fine del 2030, con un'esenzione che dura comunque al massimo fino alla fine del 2035. Ogni proroga riflette una tensione tuttora aperta tra l'obiettivo politico di accelerare la diffusione dei veicoli elettrici e la necessità dello Stato di recuperare, prima o poi, il relativo gettito fiscale.

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