Calculateur d'IRA (Traditional vs Roth)

Indiquez votre âge, votre revenu estimé (MAGI) et votre cotisation annuelle pour projeter le solde de votre IRA américain (Traditional IRA ou Roth IRA) au moment de la retraite, en tenant compte des éventuelles réductions de cotisation ou de déduction liées aux plafonds de revenu.

Qu'est-ce qu'un IRA (Individual Retirement Account) ?

Un IRA (Individual Retirement Account) est, avec le 401(k) proposé par l'employeur, l'un des deux principaux comptes d'épargne-retraite à avantage fiscal aux États-Unis. Contrairement au 401(k), qui nécessite un plan d'employeur, un IRA peut être ouvert individuellement auprès d'une banque ou d'un courtier, ce qui permet de continuer à cotiser indépendamment des changements d'emploi ou de statut professionnel.

Cet outil projette le solde de votre IRA année après année jusqu'à votre âge de retraite prévu, à partir de votre âge actuel, du montant de vos cotisations et du rendement attendu. Vous pouvez comparer une Traditional IRA, qui offre une déduction fiscale immédiate, à une Roth IRA, dont les cotisations sont versées avec des revenus déjà imposés mais qui croissent en franchise d'impôt — le calculateur tient également compte des plafonds de revenu basés sur le MAGI, qui peuvent réduire l'éligibilité à la Roth IRA ou la déductibilité de la Traditional IRA.

Comment utiliser cet outil

Saisissez votre âge actuel et votre âge de retraite prévu Ces valeurs déterminent le nombre d'années de cotisations simulées
Saisissez le solde actuel de votre IRA et la cotisation annuelle souhaitée Si votre cotisation souhaitée dépasse le plafond de l'IRS, elle sera automatiquement plafonnée
Choisissez un type de compte (Traditional ou Roth) Faites votre choix selon que vous souhaitez une déduction immédiate ou des retraits exonérés d'impôt à la retraite
Saisissez votre statut de déclaration et votre MAGI L'éligibilité à la Roth IRA et la déductibilité de la Traditional IRA peuvent toutes deux être réduites selon votre statut de déclaration et votre MAGI
Indiquez votre couverture par un plan de retraite d'entreprise Le fait que vous ou votre conjoint soyez couvert par un 401(k) ou un plan similaire influe sur la limitation éventuelle de la déduction de la Traditional IRA

Astuces pour en tirer le meilleur parti

Les cotisations à une Roth IRA sont limitées à revenu élevé, mais les cotisations à une Traditional IRA elles-mêmes n'ont aucun plafond de revenu — seule la déduction fiscale est limitée. Vous pouvez donc continuer à cotiser à une Traditional IRA même à revenu élevé ; vous ne pourrez simplement pas tout déduire.
La date limite pour cotiser à un IRA au titre d'une année fiscale donnée n'est pas le 31 décembre, mais la date limite de déclaration fiscale de l'année suivante (généralement mi-avril). Vous pouvez donc effectuer une cotisation pour l'année précédente jusqu'à cette échéance.
Le rendement annuel attendu utilisé dans cet outil est une hypothèse simplifiée basée sur une moyenne à long terme. La performance réelle des placements varie considérablement d'une année à l'autre selon les conditions de marché.
Le calcul précis du MAGI peut être complexe. Avant de prendre une décision de cotisation, il est recommandé de vérifier vos chiffres auprès de votre déclaration fiscale ou des dernières directives de l'IRS.

Cas d'usage

Vérifier si vous pouvez cotiser directement à une Roth IRA à revenu élevé

Vérifiez si votre MAGI se situe dans la plage de sortie progressive, et envisagez une conversion « backdoor Roth » si vous n'êtes pas éligible

Vérifier si la déduction de votre Traditional IRA est limitée

Si vous êtes couvert par un 401(k) au travail, seule une partie de votre cotisation peut être déductible d'impôt selon votre revenu

Planifier l'ensemble de votre épargne-retraite avec un 401(k)

Combinez cet outil avec money.wealth.401k_calculator pour estimer votre solde combiné sur plusieurs comptes de retraite

Glossaire

MAGI (revenu brut ajusté modifié): Votre revenu brut ajusté (AGI) auquel certaines déductions, comme les intérêts de prêts étudiants, sont réintégrées. Le MAGI sert à déterminer les plafonds de revenu applicables aux cotisations et déductions de l'IRA.
Phase-out (sortie progressive): Une plage de revenu à l'intérieur de laquelle la cotisation ou la déduction autorisée diminue progressivement à mesure que le revenu augmente — pleine au bas de la plage, nulle une fois le haut de la plage atteint.
Traditional IRA: Un type de compte dont les cotisations peuvent être déductibles d'impôt (sous réserve de plafonds de revenu), réduisant ainsi l'imposition actuelle, mais dont les retraits à la retraite sont imposés comme un revenu ordinaire.
Roth IRA: Un type de compte alimenté par des revenus déjà imposés, sans déduction fiscale immédiate, mais dont les retraits qualifiés à la retraite — y compris les gains d'investissement — sont exonérés d'impôt. Les cotisations directes ne sont pas autorisées au-delà de certains seuils de MAGI.
Cotisation de rattrapage: Une cotisation supplémentaire autorisée pour les personnes de 50 ans et plus, en plus du plafond standard. Pour 2026, elle ajoute $1 100 au plafond de base.
Backdoor Roth: Une stratégie utilisée par les hauts revenus qui ne sont pas éligibles pour cotiser directement à une Roth IRA : ils cotisent d'abord à une Traditional IRA, puis convertissent ces fonds vers une Roth IRA. Cette conversion peut avoir des conséquences fiscales, il est donc recommandé de consulter un fiscaliste.

Questions fréquentes

Le plafond de base est de $7 500. Les personnes de 50 ans et plus peuvent ajouter une cotisation de rattrapage de $1 100, soit un total de $8 600 (selon les directives de l'IRS). Notez que ce plafond s'applique à l'ensemble de vos cotisations Traditional et Roth IRA combinées.

En général, la Traditional IRA est préférable si vous prévoyez un taux d'imposition plus faible à la retraite qu'aujourd'hui, tandis que la Roth IRA est préférable si vous prévoyez un taux d'imposition similaire ou plus élevé à la retraite, ou si vous êtes jeune et anticipez une hausse significative de vos revenus.

Vous pouvez utiliser une stratégie appelée « backdoor Roth » : vous cotisez d'abord à une Traditional IRA, puis convertissez les fonds vers une Roth IRA. Le traitement fiscal de cette conversion peut être complexe, il est donc recommandé de consulter un fiscaliste.

Oui, les plafonds de cotisation sont gérés séparément pour chacun, vous pouvez donc cotiser aux deux si vous remplissez les conditions requises. Toutefois, si vous êtes couvert par un 401(k) au travail, la déduction de votre Traditional IRA peut être limitée selon votre revenu.

Anecdote — L'IRA est née en 1974, avec une loi fondatrice sur les retraites

L'IRA a été créé par l'Employee Retirement Income Security Act de 1974 (ERISA), une loi adoptée à la suite d'une série de défaillances retentissantes de régimes de retraite d'entreprise, qui avaient privé des salariés des prestations qui leur avaient été promises. Aux côtés de nouvelles protections pour les régimes de retraite d'entreprise, l'ERISA a introduit l'IRA comme option d'épargne-retraite autogérée pour les travailleurs n'ayant accès à aucun plan proposé par un employeur.

L'IRA d'origine ne permettait que $1 500 de cotisations annuelles, un montant modeste. Au cours des décennies suivantes, le Congrès a relevé ce plafond à plusieurs reprises, et en 1997 a introduit la Roth IRA — nommée d'après le sénateur William Roth, qui présidait alors la commission des finances du Sénat — offrant un traitement fiscal fondamentalement différent. Pouvoir choisir entre payer l'impôt immédiatement (Traditional) ou plus tard (Roth) constituait, pour l'époque, une innovation politique réellement inédite, permettant à chacun d'adapter son épargne-retraite à ses propres anticipations sur les taux d'imposition futurs.

Le régime japonais de retraite à cotisations définies individuel (iDeCo) partage une philosophie similaire, en laissant les participants choisir leurs propres placements tout en bénéficiant d'avantages fiscaux. Les détails diffèrent toutefois sensiblement : les fonds de l'iDeCo ne peuvent généralement pas être retirés avant 60 ans, et les plafonds de cotisation varient de façon plus fine selon la profession et selon qu'un régime de retraite d'entreprise est également disponible.

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