Calcolatore IRA (Traditional vs Roth)
Inserisci la tua età, il reddito stimato (MAGI) e il contributo annuale per stimare il saldo del tuo conto pensionistico IRA statunitense (Traditional IRA o Roth IRA) al momento del pensionamento, incluse eventuali riduzioni del contributo o della deduzione dovute ai limiti di reddito.
Cos'è un IRA (Individual Retirement Account)?
Un IRA (Individual Retirement Account) è, insieme al piano 401(k) offerto dal datore di lavoro, uno dei due principali conti pensionistici con agevolazioni fiscali negli Stati Uniti. A differenza del 401(k), che richiede un piano aziendale, un IRA può essere aperto individualmente presso una banca o un intermediario, permettendo di continuare a contribuire indipendentemente dai cambi di lavoro o dallo stato occupazionale.
Questo strumento stima il saldo del tuo IRA anno per anno fino all'età di pensionamento prevista, in base alla tua età attuale, al contributo versato e al rendimento atteso. Puoi confrontare una Traditional IRA, che offre una deduzione fiscale immediata, con una Roth IRA, i cui contributi provengono da redditi già tassati ma crescono esenti da imposte: il calcolatore tiene conto anche dei limiti di reddito basati sul MAGI, che possono ridurre l'idoneità alla Roth o la deducibilità della Traditional.
Come usare questo strumento
- Inserisci la tua età attuale e l'età di pensionamento prevista Questi valori determinano per quanti anni vengono simulati i contributi
- Inserisci il saldo attuale del tuo IRA e il contributo annuale desiderato Se il contributo desiderato supera il limite IRS, verrà limitato automaticamente
- Scegli un tipo di conto (Traditional o Roth) Scegli in base al fatto che tu voglia una deduzione immediata o prelievi esenti da imposte al pensionamento
- Inserisci il tuo stato di dichiarazione e il MAGI Sia l'idoneità alla Roth IRA sia la deducibilità della Traditional IRA possono essere ridotte in base allo stato di dichiarazione e al MAGI
- Seleziona la tua copertura previdenziale aziendale Il fatto che tu o il tuo coniuge siate coperti da un 401(k) o piano simile influisce sull'eventuale limitazione della deduzione della Traditional IRA
Consigli per sfruttarlo al meglio
- I contributi alla Roth IRA sono limitati con un reddito elevato, ma i contributi alla Traditional IRA in sé non hanno alcun limite di reddito: solo la deduzione fiscale è limitata. Puoi quindi continuare a contribuire a una Traditional IRA anche con un reddito elevato, semplicemente potresti non riuscire a dedurlo per intero.
- La scadenza per contribuire a un IRA relativamente a un dato anno fiscale non è il 31 dicembre, ma la scadenza di presentazione della dichiarazione dei redditi dell'anno successivo (in genere metà aprile). Puoi quindi versare un contributo relativo all'anno precedente fino a quella data.
- Il rendimento annuo atteso utilizzato in questo strumento è un'ipotesi semplificata basata su una media di lungo periodo. Il rendimento effettivo degli investimenti varia notevolmente di anno in anno a seconda delle condizioni di mercato.
- Il calcolo preciso del MAGI può essere complesso. Prima di prendere decisioni sui contributi, è consigliabile verificare i tuoi dati con la dichiarazione dei redditi o con le linee guida più aggiornate dell'IRS.
Casi d'uso
Verificare se puoi contribuire direttamente a una Roth IRA con un reddito elevato
Controlla se il tuo MAGI rientra nell'intervallo di esclusione graduale e valuta una conversione backdoor Roth se non sei idoneo
Verificare se la deduzione della tua Traditional IRA è limitata
Se sei coperto da un 401(k) sul lavoro, solo una parte del tuo contributo potrebbe essere deducibile fiscalmente a seconda del reddito
Pianificare i risparmi previdenziali complessivi insieme a un 401(k)
Combina questo strumento con money.wealth.401k_calculator per stimare il saldo complessivo su più conti pensionistici
Glossario
- MAGI (reddito lordo rettificato modificato)
- Il tuo reddito lordo rettificato (AGI) a cui vengono riaggiunte alcune deduzioni, come gli interessi sui prestiti studenteschi. Il MAGI viene usato per determinare i limiti di reddito applicabili ai contributi e alle deduzioni dell'IRA.
- Phase-out (esclusione graduale)
- Un intervallo di reddito all'interno del quale il contributo o la deduzione consentiti diminuiscono gradualmente all'aumentare del reddito: pieni al limite inferiore dell'intervallo, azzerati una volta raggiunto il limite superiore.
- Traditional IRA
- Un tipo di conto i cui contributi possono essere deducibili fiscalmente (entro i limiti di reddito), riducendo l'imposta dovuta nell'anno corrente, mentre i prelievi al pensionamento vengono tassati come reddito ordinario.
- Roth IRA
- Un tipo di conto alimentato con redditi già tassati, quindi senza deduzione fiscale immediata, ma con prelievi qualificati al pensionamento — inclusi i guadagni da investimento — esenti da imposte. I contributi diretti non sono consentiti oltre determinate soglie di MAGI.
- Contributo di recupero (catch-up)
- Un contributo aggiuntivo consentito alle persone dai 50 anni in su, oltre al limite standard. Per il 2026 aggiunge $1.100 al limite base.
- Backdoor Roth
- Una strategia usata da chi ha un reddito elevato e non è idoneo a contribuire direttamente a una Roth IRA: si contribuisce prima a una Traditional IRA, per poi convertire quei fondi in una Roth IRA. Questa conversione può avere conseguenze fiscali, per cui è consigliabile consultare un commercialista.
Domande frequenti
Curiosità — l'IRA è nato nel 1974, insieme a una legge fondamentale sulle pensioni
L'IRA è stato creato dall'Employee Retirement Income Security Act del 1974 (ERISA), una legge approvata in risposta a una serie di clamorosi fallimenti di piani pensionistici aziendali, che avevano lasciato i lavoratori privi delle prestazioni pensionistiche promesse. Accanto a nuove tutele per i piani pensionistici aziendali, l'ERISA ha introdotto l'IRA come opzione di risparmio previdenziale autogestita per i lavoratori che non avevano accesso ad alcun piano offerto dal datore di lavoro.
L'IRA originario consentiva contributi annuali di appena $1.500. Nei decenni successivi il Congresso ha innalzato più volte il limite e, nel 1997, ha introdotto la Roth IRA — chiamata così in onore del senatore William Roth, allora presidente della Commissione Finanze del Senato — con un trattamento fiscale radicalmente diverso. Poter scegliere tra pagare le imposte subito (Traditional) o in futuro (Roth) rappresentò, per l'epoca, un'innovazione politica davvero originale, che permise alle persone di adattare il proprio risparmio previdenziale alle proprie aspettative sulle future aliquote fiscali.
Il piano pensionistico individuale a contribuzione definita giapponese (iDeCo) condivide una filosofia simile, lasciando ai partecipanti la scelta dei propri investimenti pur beneficiando di agevolazioni fiscali. I dettagli, tuttavia, differiscono in modo significativo: i fondi dell'iDeCo generalmente non possono essere ritirati prima dei 60 anni e i limiti di contribuzione variano in modo più articolato a seconda della professione e della presenza o meno di un piano pensionistico aziendale.