Calculadora de IRA (Traditional IRA vs Roth IRA)
Informe sua idade atual, sua renda estimada (MAGI) e sua contribuição anual para projetar o saldo da sua IRA americana (Traditional IRA ou Roth IRA) na aposentadoria, incluindo qualquer redução na contribuição ou na dedução causada pelos limites de renda.
O que é uma IRA (conta individual de aposentadoria)?
A IRA (Individual Retirement Account) é uma das duas principais contas de poupança para aposentadoria com benefícios fiscais nos Estados Unidos, ao lado do plano 401(k) patrocinado pelo empregador. Diferente do 401(k), que exige um plano oferecido pelo empregador, a IRA pode ser aberta individualmente em uma corretora ou banco, permitindo continuar contribuindo independentemente de mudanças de emprego.
Esta ferramenta projeta, ano a ano, o saldo da sua IRA até a idade prevista para a aposentadoria, com base na sua idade atual, na contribuição desejada e no retorno esperado. Você pode comparar a Traditional IRA, que oferece uma dedução fiscal no momento da contribuição, com a Roth IRA, cujas contribuições são feitas com dinheiro já tributado, mas crescem isentas de imposto; a calculadora também leva em conta os limites de renda baseados no MAGI, que podem reduzir a elegibilidade para a Roth ou a dedutibilidade da Traditional.
Como usar esta ferramenta
- Informe sua idade atual e a idade prevista para a aposentadoria Isso determina quantos anos de contribuição serão simulados
- Informe o saldo atual da sua IRA e a contribuição anual desejada Se a contribuição desejada ultrapassar o limite do IRS, ela será ajustada automaticamente
- Escolha o tipo de conta (Traditional ou Roth) Escolha de acordo com o desejo de obter uma dedução imediata ou saques isentos de imposto na aposentadoria
- Informe seu status de declaração e seu MAGI Tanto a elegibilidade para a Roth IRA quanto a dedutibilidade da Traditional IRA podem ser reduzidas de acordo com seu status de declaração e seu MAGI
- Selecione sua cobertura por um plano do trabalho O fato de você ou seu cônjuge serem cobertos por um 401(k) ou plano semelhante afeta se a dedução da Traditional IRA fica limitada
Dicas para aproveitar melhor
- As contribuições para a Roth IRA são restringidas a partir de certos níveis de renda, mas as contribuições para a Traditional IRA em si não têm limite de renda: apenas a dedução fiscal é limitada. É possível continuar contribuindo para uma Traditional IRA mesmo com renda alta, ainda que talvez não seja possível deduzir o valor integral.
- O prazo para contribuir para uma IRA referente a um determinado ano fiscal não é 31 de dezembro, e sim a data-limite da declaração de imposto do ano seguinte (geralmente em meados de abril). É possível fazer uma contribuição referente ao ano anterior até essa data.
- O retorno anual esperado usado nesta ferramenta é uma premissa simplificada baseada em uma média de longo prazo. O desempenho real do investimento varia bastante de um ano para outro, de acordo com as condições de mercado.
- Calcular o MAGI com precisão pode ser complicado. Antes de tomar decisões sobre suas contribuições, é recomendável conferir os valores na sua declaração de imposto ou nas diretrizes mais recentes do IRS.
Casos de uso comuns
Verificar se é possível contribuir diretamente para uma Roth IRA com renda mais alta
Confira se o seu MAGI está dentro da faixa de exclusão gradual e considere uma conversão "backdoor Roth" caso não seja elegível
Verificar se a dedução da sua Traditional IRA está limitada
Se você é coberto por um 401(k) no trabalho, apenas parte da sua contribuição pode ser dedutível do imposto, dependendo da sua renda
Planejar o total da poupança de aposentadoria junto com um 401(k)
Combine esta ferramenta com money.wealth.401k_calculator para estimar o saldo combinado de várias contas de aposentadoria
Glossário
- MAGI (Renda Bruta Ajustada Modificada)
- É a Renda Bruta Ajustada (AGI) à qual são somadas de volta certas deduções, como os juros de empréstimos estudantis. O MAGI é usado para determinar os limites de renda aplicáveis às contribuições e deduções da IRA.
- Exclusão gradual (Phase-out)
- Uma faixa de renda dentro da qual a contribuição ou dedução permitida diminui gradualmente à medida que a renda aumenta: é integral no limite inferior da faixa e chega a zero ao atingir o limite superior.
- Traditional IRA
- Tipo de conta em que as contribuições podem ser dedutíveis do imposto (dentro dos limites de renda aplicáveis), reduzindo a carga tributária no momento da contribuição, embora os saques na aposentadoria sejam tributados como renda comum.
- Roth IRA
- Tipo de conta financiada com dinheiro já tributado, por isso não oferece dedução fiscal imediata, mas os saques qualificados na aposentadoria — incluindo os rendimentos de investimento — são isentos de imposto. Não são permitidas contribuições diretas acima de determinados limites de MAGI.
- Contribuição adicional (Catch-up contribution)
- Contribuição adicional permitida para pessoas com 50 anos ou mais, além do limite padrão. Para 2026, isso adiciona $1.100 ao limite base.
- Backdoor Roth
- Estratégia usada por pessoas de renda alta que não são elegíveis para contribuir diretamente para uma Roth IRA: primeiro contribuem para uma Traditional IRA e depois convertem esses fundos para uma Roth IRA. Essa conversão pode ter consequências fiscais, por isso é recomendável consultar um profissional tributário.
Perguntas frequentes
Curiosidade — A IRA nasceu em 1974, ao lado de uma lei histórica sobre pensões
A IRA foi criada pela Lei de Segurança da Renda de Aposentadoria do Empregado de 1974 (ERISA, na sigla em inglês), aprovada em resposta a uma série de falhas notórias em planos de pensão que deixaram trabalhadores sem os benefícios de aposentadoria que lhes haviam sido prometidos. Além de trazer novas proteções para os planos de pensão patrocinados por empregadores, a ERISA criou a IRA como uma opção de poupança para a aposentadoria autogerida, voltada a trabalhadores que não tinham acesso a nenhum plano oferecido por empregador.
A IRA original permitia apenas uma contribuição anual modesta de $1.500. Nas décadas seguintes, o Congresso elevou o limite repetidas vezes e, em 1997, criou a Roth IRA — batizada em homenagem ao senador William Roth, que na época presidia o Comitê de Finanças do Senado —, oferecendo um tratamento fiscal fundamentalmente diferente. Poder escolher entre pagar imposto agora (Traditional) ou depois (Roth) foi um desenho de política realmente inovador, permitindo que cada pessoa ajustasse sua poupança de aposentadoria às próprias expectativas sobre as alíquotas de imposto futuras.
O sistema japonês de previdência de contribuição definida individual (iDeCo) compartilha uma filosofia semelhante, permitindo que os participantes escolham seus próprios investimentos enquanto recebem benefícios fiscais. No entanto, há diferenças importantes: os recursos do iDeCo geralmente não podem ser sacados antes dos 60 anos, e os limites de contribuição variam de forma mais detalhada conforme a ocupação da pessoa e a existência ou não de um plano de pensão da empresa.