Calculadora de IRA (Traditional IRA vs Roth IRA)
Introduzca su edad actual, sus ingresos estimados (MAGI) y su aportación anual para proyectar el saldo de su IRA estadounidense (Traditional IRA o Roth IRA) en el momento de la jubilación, incluyendo cualquier reducción de la aportación o de la deducción por los límites de ingresos.
¿Qué es una IRA (cuenta individual de jubilación)?
Una IRA (Individual Retirement Account) es una de las dos principales cuentas de ahorro para la jubilación con ventajas fiscales en Estados Unidos, junto con el plan 401(k) patrocinado por el empleador. A diferencia del 401(k), que requiere un plan a través del empleador, la IRA puede abrirse de forma individual en una correduría o un banco, lo que permite seguir aportando sin importar los cambios de empleo.
Esta herramienta proyecta año a año el saldo de su IRA hasta la edad de jubilación prevista, a partir de su edad actual, la aportación deseada y la rentabilidad esperada. Puede comparar la Traditional IRA, que ofrece una deducción fiscal en el momento de la aportación, con la Roth IRA, cuyas aportaciones se realizan con dinero ya gravado pero crecen libres de impuestos; la calculadora también tiene en cuenta los límites de ingresos basados en el MAGI que pueden reducir la elegibilidad para la Roth o la deducibilidad de la Traditional.
Cómo usar esta herramienta
- Introduzca su edad actual y la edad de jubilación prevista Esto determina cuántos años de aportaciones se simulan
- Introduzca el saldo actual de su IRA y la aportación anual deseada Si la aportación deseada supera el límite del IRS, se ajustará automáticamente
- Elija el tipo de cuenta (Traditional o Roth) Elija según si prefiere una deducción inmediata o retiros libres de impuestos en la jubilación
- Indique su estado civil fiscal y su MAGI Tanto la elegibilidad para la Roth IRA como la deducibilidad de la Traditional IRA pueden reducirse según su estado civil fiscal y su MAGI
- Seleccione su cobertura por un plan del trabajo El hecho de que usted o su cónyuge estén cubiertos por un 401(k) u otro plan similar afecta a si la deducción de la Traditional IRA está limitada
Consejos para aprovecharla mejor
- Las aportaciones a la Roth IRA se restringen a partir de ciertos niveles de ingresos, pero las aportaciones a la Traditional IRA en sí no tienen límite de ingresos: solo se limita la deducción fiscal. Puede seguir aportando a una Traditional IRA incluso con ingresos altos, aunque quizá no pueda deducir la totalidad.
- El plazo para aportar a una IRA de un determinado año fiscal no termina el 31 de diciembre, sino en la fecha límite de la declaración de impuestos del año siguiente (normalmente a mediados de abril). Es posible realizar una aportación correspondiente al año anterior hasta esa fecha.
- La rentabilidad anual esperada de esta herramienta es una hipótesis simplificada basada en un promedio a largo plazo. El rendimiento real de la inversión varía notablemente de un año a otro según las condiciones del mercado.
- Calcular el MAGI con precisión puede resultar complicado. Antes de tomar decisiones sobre sus aportaciones, se recomienda verificar sus cifras con su declaración de impuestos o con las directrices más recientes del IRS.
Casos de uso habituales
Comprobar si puede aportar directamente a una Roth IRA con ingresos altos
Verifique si su MAGI se encuentra dentro del rango de exclusión gradual y considere una conversión "backdoor Roth" si no es elegible
Comprobar si su deducción de la Traditional IRA está limitada
Si está cubierto por un 401(k) en el trabajo, es posible que solo una parte de su aportación sea deducible de impuestos según sus ingresos
Planificar el conjunto de sus ahorros de jubilación junto con un 401(k)
Combine esta herramienta con money.wealth.401k_calculator para estimar el saldo conjunto de varias cuentas de jubilación
Glosario
- MAGI (Ingreso Bruto Ajustado Modificado)
- Es el Ingreso Bruto Ajustado (AGI) al que se le suman de nuevo ciertas deducciones, como los intereses de préstamos estudiantiles. El MAGI se utiliza para determinar los límites de ingresos aplicables a las aportaciones y deducciones de la IRA.
- Exclusión gradual (Phase-out)
- Un rango de ingresos dentro del cual la aportación o deducción permitida disminuye progresivamente a medida que aumentan los ingresos: es total en el límite inferior del rango y se reduce a cero al alcanzar el límite superior.
- Traditional IRA
- Tipo de cuenta en la que las aportaciones pueden ser deducibles de impuestos (dentro de los límites de ingresos aplicables), reduciendo la carga fiscal en el momento de la aportación, aunque los retiros en la jubilación tributan como ingresos ordinarios.
- Roth IRA
- Tipo de cuenta financiada con dinero ya gravado, por lo que no ofrece deducción fiscal inmediata, pero los retiros calificados en la jubilación —incluidas las ganancias de inversión— están libres de impuestos. No se permiten aportaciones directas por encima de ciertos umbrales de MAGI.
- Aportación adicional (Catch-up contribution)
- Aportación adicional permitida para personas de 50 años o más, por encima del límite estándar. Para 2026, añade $1,100 al límite base.
- Backdoor Roth
- Estrategia utilizada por personas de ingresos altos que no son elegibles para aportar directamente a una Roth IRA: primero aportan a una Traditional IRA y luego convierten esos fondos a una Roth IRA. Esta conversión puede tener consecuencias fiscales, por lo que se recomienda consultar con un profesional tributario.
Preguntas frecuentes
A propósito — La IRA nació en 1974, junto a una ley histórica de pensiones
La IRA fue creada por la Ley de Seguridad de los Ingresos de Jubilación de los Empleados de 1974 (ERISA, por sus siglas en inglés), aprobada en respuesta a una serie de sonados fallos en planes de pensiones que dejaron a muchos trabajadores sin las prestaciones que se les habían prometido. Junto con nuevas protecciones para los planes de pensiones patrocinados por empleadores, la ERISA introdujo la IRA como una opción de ahorro para la jubilación autogestionada, dirigida a los trabajadores que no tenían acceso a ningún plan de empleador.
La IRA original solo permitía una modesta aportación anual de $1,500. En las décadas siguientes, el Congreso elevó el límite en repetidas ocasiones y, en 1997, introdujo la Roth IRA —bautizada en honor al senador William Roth, quien presidía entonces el Comité de Finanzas del Senado—, que ofrecía un tratamiento fiscal fundamentalmente distinto. Poder elegir entre pagar impuestos ahora (Traditional) o más adelante (Roth) fue un diseño normativo realmente novedoso, que permitió a cada persona adaptar su ahorro para la jubilación a sus propias expectativas sobre las tasas impositivas futuras.
El sistema japonés de pensiones de contribución definida de tipo individual (iDeCo) comparte una filosofía similar, ya que permite a los participantes elegir sus propias inversiones mientras disfrutan de ventajas fiscales. Sin embargo, existen diferencias importantes: los fondos del iDeCo generalmente no pueden retirarse antes de los 60 años, y los límites de aportación varían con más detalle según la ocupación de la persona y si también dispone de un plan de pensiones de empresa.