Simulateur du Nouveau NISA (Quota d'investissement programmé et Quota de croissance)

Saisissez le montant mensuel du Quota d'investissement programmé (Tsumitate) et le montant annuel du Quota de croissance, ainsi que le rendement attendu, pour simuler le solde futur exonéré d'impôt dans la limite du plafond à vie du Nouveau NISA japonais, ainsi que l'économie d'impôt réalisée par rapport à un compte imposable.

Astuces

  • En utilisant uniquement le Quota d'investissement programmé au rythme maximal (100 000 JPY/mois, 1 200 000 JPY/an), il faut 15 ans pour atteindre le plafond à vie de 18 000 000 JPY. Le combiner avec le Quota de croissance permet d'atteindre ce plafond plus rapidement.
  • Testez plusieurs scénarios de rendement attendu — à la fois optimistes et prudents — pour vous faire une idée de l'éventail des résultats possibles avant de vous engager sur un plan.
  • L'écart entre le « solde NISA » et le solde « si détenu sur un compte imposable » affiché par cet outil donne une estimation approximative de l'avantage fiscal procuré par le NISA.
  • Le quota annuel non utilisé (1 200 000 JPY pour le Quota d'investissement programmé / 2 400 000 JPY pour le Quota de croissance) n'est pas reportable sur l'année suivante. Investir régulièrement chaque année permet de tirer le meilleur parti du quota disponible.

Questions fréquentes

Non. Les pertes réalisées sur un compte NISA sont considérées, sur le plan fiscal, comme n'ayant jamais existé ; elles ne peuvent donc pas être compensées avec des gains d'un compte imposable, et aucun report de perte n'est possible.

Oui, ils peuvent être utilisés conjointement. Vous pouvez investir jusqu'à 3 600 000 JPY par an au total (1 200 000 JPY pour le Quota d'investissement programmé + 2 400 000 JPY pour le Quota de croissance), dans la limite du plafond à vie global de 18 000 000 JPY (dont jusqu'à 12 000 000 JPY pour le Quota de croissance).

Le quota correspondant à la valeur comptable (prix d'achat) de ce qui a été vendu redevient disponible à partir de l'année suivante. En revanche, les plafonds de versement annuel (1 200 000 / 2 400 000 JPY) ne sont pas restaurés, si bien qu'il n'est pas possible de réutiliser ce quota au cours de la même année.

Les positions de l'ancien NISA sont comptabilisées séparément du plafond à vie de 18 000 000 JPY du Nouveau NISA, et restent exonérées d'impôt jusqu'à l'expiration de leur période d'exonération initiale. Elles ne peuvent pas être transférées (rollover) vers le Nouveau NISA.
ツールくん

Anecdote — D'où vient le nom « NISA » et en quoi le nouveau système diffère

Le nom NISA (Nippon Individual Savings Account) a été formé en accolant le « N » de Nippon (Japon) au dispositif britannique Individual Savings Account (ISA), qui existe au Royaume-Uni depuis 1999. Le Japon a lancé sa propre version de ce dispositif d'investissement exonéré d'impôt en 2014, et celui-ci a depuis fait l'objet de plusieurs réformes.

Le Nouveau NISA, lancé en 2024, a apporté son changement le plus important en supprimant les durées de détention limitées de l'ancien système (5 ans pour le NISA général, 20 ans pour le NISA d'investissement programmé) : la période d'exonération d'impôt est désormais illimitée. Autre changement majeur : avec l'ancien système, il fallait choisir entre le NISA général et le NISA d'investissement programmé, alors que le Nouveau NISA permet d'utiliser les deux quotas simultanément, et le plafond annuel du Quota d'investissement programmé a été triplé, passant de 400 000 JPY à 1 200 000 JPY.

Selon l'Agence des services financiers du Japon, le nombre de comptes ouverts et les volumes d'achat ont fortement augmenté depuis le lancement du Nouveau NISA, ce qui suggère que l'objectif politique de réorienter l'épargne des ménages vers l'investissement porte ses fruits. Cela dit, l'avantage fiscal n'élimine pas le risque de perte sous-jacent : la plupart des conseillers recommandent d'investir régulièrement un montant adapté à sa propre tolérance au risque, plutôt que de chercher à épuiser rapidement le quota à vie, car cela compte davantage pour la constitution d'un patrimoine sur le long terme.

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