Simulateur du Nouveau NISA (Quota d'investissement programmé et Quota de croissance)
Saisissez le montant mensuel du Quota d'investissement programmé (Tsumitate) et le montant annuel du Quota de croissance, ainsi que le rendement attendu, pour simuler le solde futur exonéré d'impôt dans la limite du plafond à vie du Nouveau NISA japonais, ainsi que l'économie d'impôt réalisée par rapport à un compte imposable.
Ce que ce simulateur de NISA estime
Le NISA est le compte d’investissement défiscalisé japonais, refondu en 2024 avec deux enveloppes parallèles : l’enveloppe de versements programmés, plafonnée à 1,2 million de yens par an, et l’enveloppe de croissance, plafonnée à 2,4 millions par an. Ce simulateur prend votre versement mensuel dans la première, votre investissement annuel en une fois dans la seconde, un rendement supposé et une durée, et calcule la valeur du portefeuille en appliquant à la fois les plafonds annuels et la limite d’exonération à vie de 18 millions de yens, dont 12 millions au plus dans l’enveloppe de croissance.
Le régime refondu a supprimé la limite de durée de détention en franchise d’impôt et permet d’utiliser les deux enveloppes en même temps. Ce que les règles seules ne montrent pas, c’est à quelle vitesse un versement mensuel donné consomme la limite à vie, ni comment le résultat change si l’on combine versements uniques et versements réguliers : il faut saisir des chiffres pour s’en faire une idée. Cet outil montre le rythme auquel les enveloppes se remplissent et, à côté, l’écart avec la détention des mêmes titres sur un compte imposable, ce qui approche bien l’économie d’impôt.
Sources utilisées pour ce calcul
Les valeurs légales, telles que les taux d'imposition et les taux de cotisation, proviennent des organismes publics indiqués ci-dessous. Elles évoluent lors des réformes, c'est pourquoi nous vous invitons à consulter également la source primaire avant toute décision importante.
- Plafonds annuels d'investissement et plafond total exonéré du NISA — Agence japonaise des services financiers (金融庁) En vigueur depuis 2024-01 ／ Dernière vérification : 2026-09-18
- Taux d'imposition des plus-values sur actions cotées (impôt sur le revenu, surtaxe de reconstruction et taxe de résidence) — Agence nationale des impôts (国税庁) En vigueur du 2013-01 au 2047-12 ／ Dernière vérification : 2026-09-18
Comment utiliser le simulateur
- Saisissez le versement mensuel de l’enveloppe programmée Le plafond est de 100 000 yens par mois, soit 1,2 million par an. Réglez la valeur au curseur ou en saisissant le montant.
- Saisissez l’investissement annuel de l’enveloppe de croissance Le plafond y est de 2,4 millions de yens par an et le calcul suppose un investissement unique en début d’année. Elle se combine avec l’enveloppe programmée.
- Saisissez le rendement annuel supposé Pour un fonds de long terme, une fourchette de 3 à 7 pour cent constitue un repère raisonnable. Il vaut la peine de tester une hypothèse optimiste et une hypothèse prudente.
- Saisissez la durée De 1 à 50 ans. Un horizon long permet de voir en quelle année la limite à vie est atteinte.
- Consultez le résultat et le graphique S’affichent la valeur finale, le gain de l’investissement et la comparaison avec un compte imposable, accompagnés d’une courbe d’évolution et d’un tableau détaillé par année.
Astuces pour en tirer le meilleur parti
- En utilisant uniquement le Quota d'investissement programmé au rythme maximal (100 000 JPY/mois, 1 200 000 JPY/an), il faut 15 ans pour atteindre le plafond à vie de 18 000 000 JPY. Le combiner avec le Quota de croissance permet d'atteindre ce plafond plus rapidement.
- Testez plusieurs scénarios de rendement attendu — à la fois optimistes et prudents — pour vous faire une idée de l'éventail des résultats possibles avant de vous engager sur un plan.
- L'écart entre le « solde NISA » et le solde « si détenu sur un compte imposable » affiché par cet outil donne une estimation approximative de l'avantage fiscal procuré par le NISA.
- Le quota annuel non utilisé (1 200 000 JPY pour le Quota d'investissement programmé / 2 400 000 JPY pour le Quota de croissance) n'est pas reportable sur l'année suivante. Investir régulièrement chaque année permet de tirer le meilleur parti du quota disponible.
Quand ce simulateur est utile
Fixer le montant à mettre de côté pour la retraite
Faites varier le versement mensuel et la durée pour voir si vous atteignez la somme nécessaire au moment de cesser de travailler. Pour un montant fondé sur le coût de la vie et la pension, le calculateur d’épargne retraite donne un objectif plus précis.
Passer de l’ancien Tsumitate NISA au nouveau régime
Comparez la valeur finale, à rendement et durée identiques, entre l’ancienne enveloppe annuelle de 400 000 yens et les nouveaux 1,2 million. Notez aussi que les titres détenus dans l’ancien NISA restent hors de la nouvelle limite à vie, ce qui pèse sur la planification.
Placer une prime via l’enveloppe de croissance
Mettez l’enveloppe programmée à zéro et ne remplissez que celle de croissance pour modéliser un unique investissement annuel. La comparaison avec la combinaison des deux montre à quel point les enveloppes se remplissent différemment.
Chiffrer l’intérêt de l’exonération
S’affiche en regard ce que donneraient les mêmes versements et le même rendement sur un compte imposable, où les gains sont taxés à 20,315 pour cent : l’avantage apparaît ainsi en montant. Pour les intérêts composés en général, le calculateur de rendement d’investissement couvre le même terrain plus largement.
Termes du nouveau NISA
- Enveloppe de versements programmés (つみたて投資枠)
- Enveloppe défiscalisée couvrant des fonds et ETF désignés, adaptés à un investissement de long terme, régulier et diversifié. Le plafond annuel est de 1,2 million de yens, soit 100 000 par mois, ce qui convient à un versement fixe chaque mois.
- Enveloppe de croissance (成長投資枠)
- Enveloppe défiscalisée à l’éventail de produits plus large, actions cotées et fonds compris. Le plafond annuel est de 2,4 millions de yens et elle accepte les versements uniques. Elle peut être utilisée en même temps que l’enveloppe programmée.
- Limite d’exonération à vie
- Plafond de ce que vous pouvez détenir en franchise d’impôt sur les deux enveloppes tout au long de la vie : 18 millions de yens, dont 12 millions au plus dans l’enveloppe de croissance. Une vente restitue de l’enveloppe à partir de l’année suivante.
- Durée de détention illimitée
- Sous l’ancien NISA, jusqu’en 2023, la détention en franchise était limitée dans le temps : cinq ans pour le NISA général, vingt pour le Tsumitate NISA. Le nouveau régime supprime cette limite, si bien que les gains restent exonérés jusqu’à la vente.
- Reconstitution de l’enveloppe à vie
- Lorsque vous vendez un titre du compte NISA, la limite à vie est reconstituée dès l’année suivante à hauteur du prix d’achat, c’est-à-dire de la valeur comptable du titre cédé. Le plafond annuel, lui, n’est pas réinitialisé : cette marge n’est donc pas réutilisable la même année.
- Imposition des plus-values (20,315 %)
- Taux appliqué aux profits tirés de la vente de fonds ou d’actions sur un compte imposable. Il se compose de 15 % d’impôt sur le revenu, 0,315 % de contribution spéciale de reconstruction et 5 % de taxe de résidence ; les gains réalisés dans un compte NISA n’y sont pas soumis.
Questions fréquentes
Anecdote — D'où vient le nom « NISA » et en quoi le nouveau système diffère
Le nom NISA (Nippon Individual Savings Account) a été formé en accolant le « N » de Nippon (Japon) au dispositif britannique Individual Savings Account (ISA), qui existe au Royaume-Uni depuis 1999. Le Japon a lancé sa propre version de ce dispositif d'investissement exonéré d'impôt en 2014, et celui-ci a depuis fait l'objet de plusieurs réformes.
Le Nouveau NISA, lancé en 2024, a apporté son changement le plus important en supprimant les durées de détention limitées de l'ancien système (5 ans pour le NISA général, 20 ans pour le NISA d'investissement programmé) : la période d'exonération d'impôt est désormais illimitée. Autre changement majeur : avec l'ancien système, il fallait choisir entre le NISA général et le NISA d'investissement programmé, alors que le Nouveau NISA permet d'utiliser les deux quotas simultanément, et le plafond annuel du Quota d'investissement programmé a été triplé, passant de 400 000 JPY à 1 200 000 JPY.
Selon l'Agence des services financiers du Japon, le nombre de comptes ouverts et les volumes d'achat ont fortement augmenté depuis le lancement du Nouveau NISA, ce qui suggère que l'objectif politique de réorienter l'épargne des ménages vers l'investissement porte ses fruits. Cela dit, l'avantage fiscal n'élimine pas le risque de perte sous-jacent : la plupart des conseillers recommandent d'investir régulièrement un montant adapté à sa propre tolérance au risque, plutôt que de chercher à épuiser rapidement le quota à vie, car cela compte davantage pour la constitution d'un patrimoine sur le long terme.