Neuer-NISA-Simulator (Tsumitate- und Wachstumskontingent)
Geben Sie den monatlichen Betrag für das Tsumitate-Kontingent (Ratensparen) und den jährlichen Betrag für das Wachstumskontingent sowie die erwartete Rendite ein, um das künftige steuerfreie Guthaben im Rahmen der lebenslangen Höchstgrenze des japanischen Neuen NISA zu simulieren – inklusive der Steuerersparnis gegenüber einem steuerpflichtigen Konto.
Was dieser NISA-Rechner abschätzt
NISA ist Japans steuerfreies Anlagekonto, das 2024 erneuert wurde und seither zwei nebeneinander laufende Kontingente kennt: das Ansparkontingent mit höchstens 1,2 Millionen Yen im Jahr und das Wachstumskontingent mit höchstens 2,4 Millionen Yen im Jahr. Dieser Rechner nimmt Ihren monatlichen Beitrag zum ersten, Ihre jährliche Einmalanlage in das zweite, eine angenommene Rendite und eine Laufzeit und ermittelt den späteren Wert des Bestands – unter Beachtung der Jahresgrenzen und der lebenslangen Steuerfreigrenze von 18 Millionen Yen, von denen höchstens 12 Millionen im Wachstumskontingent liegen dürfen.
Die Neufassung hob die Frist für das steuerfreie Halten auf und erlaubt, beide Kontingente gleichzeitig zu nutzen. Was die Regeln allein nicht erkennen lassen, ist, wie rasch ein bestimmter Monatsbeitrag die lebenslange Grenze aufbraucht und wie sich das Ergebnis ändert, wenn man Einmalanlagen mit regelmäßigen Beiträgen mischt – dafür muss man Zahlen einsetzen. Dieses Werkzeug zeigt das Tempo, in dem sich die Kontingente füllen, und daneben den Unterschied zu einem steuerpflichtigen Depot, was einen brauchbaren Anhaltspunkt für die ersparte Steuer liefert.
Grundlagen dieser Berechnung
Gesetzlich festgelegte Werte wie Steuer- und Beitragssätze stammen von den unten aufgeführten öffentlichen Stellen. Sie ändern sich bei Gesetzesreformen, daher empfehlen wir Ihnen, vor wichtigen Entscheidungen auch die Originalquelle einzusehen.
- Jährliche Anlagefreibeträge und steuerfreier Gesamtbestand des NISA — Japanische Finanzdienstleistungsaufsicht (金融庁) Gültig ab 2024-01 ／ Letzte Prüfung: 2026-09-18
- Steuersatz auf Veräußerungsgewinne aus börsennotierten Aktien (Einkommensteuer, Wiederaufbauzuschlag, Einwohnersteuer) — Nationale Steuerbehörde (国税庁) Gültig von 2013-01 bis 2047-12 ／ Letzte Prüfung: 2026-09-18
So verwenden Sie den Rechner
- Monatsbetrag für das Ansparkontingent eingeben Die Obergrenze liegt bei 100.000 Yen im Monat beziehungsweise 1,2 Millionen im Jahr. Stellen Sie den Wert über den Schieberegler oder durch Eingabe ein.
- Jahresbetrag für das Wachstumskontingent eingeben Hier liegt die Grenze bei 2,4 Millionen Yen im Jahr; gerechnet wird mit einer Einmalanlage zu Jahresbeginn. Es lässt sich zusammen mit dem Ansparkontingent nutzen.
- Angenommene Jahresrendite eingeben Für einen langfristigen Fonds ist eine Spanne von 3 bis 7 Prozent ein vernünftiger Anhaltspunkt. Es lohnt sich, sowohl einen optimistischen als auch einen vorsichtigen Wert durchzurechnen.
- Laufzeit eingeben Möglich sind 1 bis 50 Jahre. Ein längerer Horizont macht sichtbar, in welchem Jahr die lebenslange Grenze erreicht wird.
- Ergebnis und Verlauf ansehen Angezeigt werden der Endwert, der Anlageertrag und der Vergleich mit einem steuerpflichtigen Depot, dazu eine Wertentwicklungskurve und eine Aufstellung nach Jahren.
Tipps für die Nutzung
- Nutzt man ausschließlich das Tsumitate-Kontingent im Höchsttempo (100.000 JPY/Monat, 1.200.000 JPY/Jahr), dauert es 15 Jahre, bis die lebenslange Höchstgrenze von 18.000.000 JPY ausgeschöpft ist. In Kombination mit dem Wachstumskontingent lässt sich das Kontingent schneller ausschöpfen.
- Probieren Sie mehrere Renditeszenarien aus – sowohl optimistische als auch vorsichtige –, um vorab ein Gefühl für die mögliche Bandbreite der Ergebnisse zu bekommen.
- Die Differenz zwischen dem „NISA-Guthaben“ und dem Guthaben „bei einem steuerpflichtigen Konto“ in diesem Tool ist eine grobe Schätzung des Steuervorteils durch die Nutzung von NISA.
- Nicht ausgeschöpftes Jahreskontingent (1.200.000 JPY Tsumitate / 2.400.000 JPY Wachstum) wird nicht ins nächste Jahr übertragen. Wer jedes Jahr konstant investiert, nutzt das verfügbare Kontingent am besten aus.
Wofür sich der Rechner eignet
Den Sparbetrag für den Ruhestand festlegen
Variieren Sie Monatsbetrag und Laufzeit, um zu sehen, ob Sie die benötigte Summe bis zum Berufsende erreichen. Für einen an Lebenshaltung und Rente ausgerichteten Zielwert liefert der Rechner für die Altersvorsorge ein genaueres Ziel.
Vom alten Tsumitate-NISA in die neue Regelung wechseln
Vergleichen Sie bei gleicher Rendite und Laufzeit den Endwert zwischen dem alten Jahreskontingent von 400.000 Yen und den neuen 1,2 Millionen. Beachten Sie zudem, dass Bestände im alten NISA außerhalb der neuen Lebensgrenze liegen, was die Planung beeinflusst.
Eine Sonderzahlung über das Wachstumskontingent anlegen
Setzen Sie das Ansparkontingent auf null und füllen Sie nur das Wachstumskontingent, um eine jährliche Einmalanlage abzubilden. Der Vergleich mit der kombinierten Variante zeigt, wie unterschiedlich sich die Kontingente füllen.
Den Wert der Steuerbefreiung beziffern
Daneben steht, was dieselben Beiträge und dieselbe Rendite in einem steuerpflichtigen Depot ergäben, wo Gewinne mit 20,315 Prozent belastet werden – der Vorteil erscheint so als Betrag. Für allgemeine Zinseszinsrechnungen deckt der Rechner für die Anlagerendite dasselbe Feld breiter ab.
Begriffe zum neuen NISA
- Ansparkontingent (つみたて投資枠)
- Ein steuerfreies Kontingent für ausgewählte Fonds und ETFs, die sich für langfristiges, regelmäßiges und breit gestreutes Anlegen eignen. Die Jahresgrenze liegt bei 1,2 Millionen Yen, also 100.000 im Monat, und passt zu gleichbleibenden Monatsbeiträgen.
- Wachstumskontingent (成長投資枠)
- Ein steuerfreies Kontingent mit breiterer Produktauswahl, darunter börsennotierte Aktien und Fonds. Die Jahresgrenze beträgt 2,4 Millionen Yen und erlaubt auch Einmalanlagen. Es lässt sich gleichzeitig mit dem Ansparkontingent nutzen.
- Lebenslange Steuerfreigrenze
- Die Obergrenze dessen, was Sie über beide Kontingente hinweg lebenslang steuerfrei halten können: 18 Millionen Yen, davon höchstens 12 Millionen im Wachstumskontingent. Nach einem Verkauf lebt Kontingent ab dem Folgejahr wieder auf.
- Unbefristete Haltedauer
- Beim alten NISA bis 2023 war das steuerfreie Halten befristet – fünf Jahre beim allgemeinen NISA, zwanzig beim Tsumitate-NISA. Die Neufassung hebt diese Frist auf, sodass Erträge bis zum Verkauf steuerfrei bleiben.
- Wiederaufleben des Lebenskontingents
- Verkaufen Sie einen Bestand im NISA-Konto, lebt die lebenslange Grenze ab dem Folgejahr in Höhe des Kaufpreises, also des Buchwerts, wieder auf. Die Jahresgrenze selbst wird nicht zurückgesetzt, im selben Jahr ist der Raum daher nicht erneut nutzbar.
- Kapitalertragsteuer (20,315 %)
- Der Satz auf Gewinne aus dem Verkauf von Fonds oder Aktien in einem steuerpflichtigen Depot. Er setzt sich zusammen aus 15 % Einkommensteuer, 0,315 % Sonderabgabe für den Wiederaufbau und 5 % Einwohnersteuer; Erträge im NISA-Konto unterliegen ihm nicht.
Häufig gestellte Fragen
Übrigens – Woher der Name „NISA“ stammt und was das neue System anders macht
Der Name NISA (Nippon Individual Savings Account) entstand, indem dem britischen Individual Savings Account (ISA), das seit 1999 im Vereinigten Königreich existiert, das „N“ für Nippon (Japan) vorangestellt wurde. Japan führte seine eigene Version dieses steuerfreien Kleinanlagesystems im Jahr 2014 ein und hat es seither mehrfach reformiert.
Die größte Neuerung des 2024 eingeführten Neuen NISA war die Abschaffung der befristeten Haltedauer des alten Systems (5 Jahre beim allgemeinen NISA, 20 Jahre beim Tsumitate-NISA) – die steuerfreie Haltedauer ist jetzt unbegrenzt. Eine weitere wichtige Änderung: Beim alten System musste man sich entweder für das allgemeine NISA oder das Tsumitate-NISA entscheiden, während das Neue NISA es erlaubt, beide Kontingente gleichzeitig zu nutzen; zudem wurde die jährliche Tsumitate-Höchstgrenze von 400.000 JPY auf 1.200.000 JPY verdreifacht.
Nach Angaben der japanischen Finanzaufsichtsbehörde sind die Zahl der eröffneten Konten und das Kaufvolumen nach dem Start des Neuen NISA deutlich gestiegen, was darauf hindeutet, dass das politische Ziel, private Ersparnisse verstärkt in Investitionen zu lenken, Wirkung zeigt. Der Steuervorteil beseitigt jedoch nicht das zugrunde liegende Verlustrisiko – die meisten Berater empfehlen, kontinuierlich einen zur eigenen Risikobereitschaft passenden Betrag zu investieren, statt das lebenslange Kontingent möglichst schnell auszuschöpfen, da dies für den langfristigen Vermögensaufbau wichtiger ist.