カナダ給与手取り計算（オンタリオ州・Income Tax Calculator Ontario）
カナダ・オンタリオ州の額面年収を入力すると、連邦所得税・オンタリオ州税・CPP（カナダ年金制度）・EI（雇用保険）を差し引いた手取り額を無料で自動計算します。
カナダ（オンタリオ州）の手取り計算とは
カナダでは、額面給与から連邦所得税・オンタリオ州所得税・CPP（カナダ年金制度）拠出金・EI（雇用保険）保険料が差し引かれた金額が実際の手取りになります。このツールは額面年収を入力するだけで、カナダ歳入庁（CRA）が公表する2026年の税率・保険料率に基づいてこれらを個別に計算し、実際にいくら手元に残るのかを示します。
オンタリオ州はカナダで最も人口の多い州で、他州と比べてやや複雑な仕組みを持っています。5段階の累進課税に加え、基本税額が一定額を超えるとサータックス（付加税）が課され、さらに所得税とは別に計算されるオンタリオ州保健料も合わせて負担することになります。このツールはこれらすべての要素を個別に計算するため、単純な一律パーセンテージの概算よりも実態に近い数字を確認できます。
この計算に使っている基準
税率・保険料率などの法定の値は、次の公的機関が公表しているものを使用しています。制度改正により変わることがあるため、重要な判断をされる際は一次情報もあわせてご確認ください。
- カナダ連邦所得税率表・基礎控除・CPP/CPP2拠出率・EI保険料率 — カナダ歳入庁（CRA） 2026-01〜2026-12 適用 ／ 最終確認 2026-09-14
- オンタリオ州所得税率表・基礎控除・サータックスのしきい値・オンタリオ州保健料 — オンタリオ州政府 2026-01〜2026-12 適用 ／ 最終確認 2026-09-14
オンタリオ州の手取りを試算する手順
- 額面年収を入力する オファーレターや雇用契約に記載されている、控除前の年収を入力します。
- 内訳を確認する 連邦税・オンタリオ州税（サータックス・保健料を別建て表示）・CPP/CPP2・EIがそれぞれ表示され、何にいくら引かれているかが分かります。
- 手取り額を確認する 結果パネル上部に年間・月間の手取り見込み額が表示されます。
- グラフで他の年収と比較する スライダーを動かすと、額面年収の範囲に応じた手取りの変化をグラフで確認できます。
使いこなすためのヒント
- CPPの基礎部分は課税対象所得がYMPE（2026年は74,600ドル）に達すると拠出が止まり、CPP2はYAMPE（85,000ドル）で止まります。年の途中で転職すると、二重拠出により確定申告で還付を受けられる場合があります。
- オンタリオ州のサータックスは、基礎控除適用後の州税額が5,818ドルを超えた場合のみ課されるため、平均的な年収を大きく上回る場合にのみ影響します。
- RRSP（登録退職貯蓄制度）への拠出はこのツールでは反映されていませんが、課税所得を直接圧縮するため、実際の手取りはこの試算より多くなる可能性があります。
- ケベック州で働く場合はCPPの代わりにQPP、EIに加えてQPIP、そして独自の州税申告という全く別の制度が適用されるため、このツールの対象外です。
- オンタリオ州保健料は一律の税率ではなく課税所得に応じた段階制のため、特定の年収帯をまたぐと負担額が大きく変わることがあります。
このツールの活用シーン
オンタリオ州での転職オファーを評価する
額面の比較だけでなく、実際の手取り額同士で新旧の給与を比較できます。
オンタリオ州への移住を計画する
想定年収から現実的な月々の生活費の目安を、渡航前に把握できます。
昇給交渉の材料にする
提示された昇給額のうち、連邦税・州税・CPP・EI控除後に実際に手元へ残る割合を確認できます。
フリーランスと正社員の比較をする
T4雇用（正社員）のオファーが手取りベースでいくらになるかを把握し、業務委託収入と比較する材料にできます。
カナダの給与控除に関する用語
- 連邦所得税
- カナダ連邦政府が徴収する所得税で、全州共通の累進税率表に基づいて計算されます。
- オンタリオ州税
- オンタリオ州が徴収する所得税で、連邦税とは別に独自の税率表と基礎控除を用いて計算されます。
- サータックス
- オンタリオ州の基本税額が一定のしきい値を超えた場合に上乗せされる付加税で、実質的に高所得者の限界税率を引き上げます。
- オンタリオ州保健料
- オンタリオ州の税額に別途加算される負担金で、課税所得に応じて州の医療サービスの財源として徴収されます。
- CPP
- カナダ年金制度（Canada Pension Plan）。将来の年金給付の財源となる、対象所得から強制的に差し引かれる拠出金です。
- CPP2
- 2024年に導入された第二次追加拠出で、YMPEとYAMPEのしきい値の間の所得にのみ適用されます。
- EI
- 雇用保険（Employment Insurance）。失業・育児休業・傷病時の給付を支える、対象所得から差し引かれる強制保険料です。
- 基礎控除
- 連邦・オンタリオ州それぞれに設定された非還付税額控除で、所得の一定部分を実質的に非課税にする仕組みです。
よくある質問
余談ですが ― オンタリオ州の税制はなぜこんなに複雑なのか
多くの人は給与から引かれる税金を「税金」というひとまとまりのものとして捉えがちですが、オンタリオ州では実際にはいくつもの異なる計算が積み重なっています。まず全国共通の税率表を使って連邦税が計算され、その同じ所得に対してオンタリオ州が独自の5段階税率を適用します。この二層構造はケベック州を除くすべての州で共通の仕組みです。
オンタリオ州のサータックスは数十年前からある制度で、もともとは税率表そのものを作り替えることなく、州税に累進性を持たせるための簡便な手法として導入されました。新しい最高税率帯を追加する代わりに、州税額が一定のしきい値を超えた場合にその税額自体に追加の割合を上乗せする仕組みのため、サータックスは所得ではなく州税額に対して計算されます。
オンタリオ州保健料は民間の医療保険料と誤解されがちですが、実際には所得税の仕組みを通じて徴収されるもので、民間保険とは無関係です。オンタリオ州の公的医療制度（OHIP）は、この保健料を支払っているかどうかにかかわらず州民に無料で提供されています。2004年に医療制度専用の財源として導入されて以来、その金額のしきい値はインフレ調整が一度も行われていません。
CPP2はこの仕組みの中でも最も新しい要素の一つで、2024年から段階的に導入されたカナダ年金制度の拡充策の一環です。高所得者の退職前所得に対する年金の代替率を高めることを目的としています。長年安定している基礎部分のCPP保険料率とは異なり、CPP2はまだ比較的新しい制度で、その適用範囲（YAMPE）は今後も基礎部分のYMPEに対して相対的に拡大していくと見込まれています。