加拿大安大略省薪資實拿計算機（Income Tax Calculator Ontario）
免費加拿大薪資實拿計算機（安大略省）。輸入稅前年薪，即可立即估算聯邦所得稅、安大略省稅、CPP/CPP2及EI的扣除金額。
什麼是加拿大（安大略省）薪資實拿計算機？
在加拿大，薪資在實際入袋之前會先被扣除聯邦所得稅、安大略省所得稅、CPP（加拿大退休金計劃）提撥額以及EI（就業保險）保險費。本工具會依據您輸入的稅前年薪，按照加拿大稅務局（CRA）公布的2026課稅年度稅率逐項計算這些扣除項目，讓您清楚看到自己實際能拿到多少薪資。
安大略省是人口最多的省份，其稅制比大多數其他省份更為複雜：在五級累進所得稅的基礎上，還疊加了針對較高安大略基本稅額課徵的附加稅，以及與所得稅分開計算但一併繳納的安大略健康保險費。本計算機會完整呈現這些環節，因此最終結果反映的是安大略省的真實稅制結構，而非單純的百分比估算。
本計算所依據的標準
稅率、保險費率等法定數值採用以下公共機構公布的內容。這些數值會隨制度修改而變動，因此在做出重要判斷時，請一併查閱原始資料。
- 加拿大聯邦所得稅稅率、基本個人金額、CPP/CPP2提撥率及EI保費率 — 加拿大稅務局（CRA） 2026-01 至 2026-12 適用 ／ 最後確認 2026-09-14
- 安大略省所得稅稅率、基本個人金額、附加稅門檻及安大略省保健費 — 安大略省政府 2026-01 至 2026-12 適用 ／ 最後確認 2026-09-14
如何估算安大略省的實拿薪資
- 輸入稅前年薪 請使用任何扣除項之前的薪資金額——也就是錄取通知或勞動合約中列明的金額。
- 查看明細 聯邦稅、安大略省稅（附加稅與健康保險費分開列示）、CPP/CPP2及EI會分別列出，方便您了解資金的實際去向。
- 確認實拿收入 預估的年實拿收入與月實拿收入會顯示在結果面板的頂端。
- 透過圖表比較不同薪資 拖曳滑桿即可查看不同稅前薪資水準下實拿薪資的變化情況。
用好本工具的小技巧
- 一旦您的可提撥退休金收入達到YMPE（2026年為74,600加幣），基礎費率的CPP提撥便會停止；CPP2則在達到YAMPE（85,000加幣）後停止——如果年度中途換工作，可能會出現超額提撥的情況，並在報稅時獲得退款。
- 安大略附加稅只有在安大略基本稅額（扣抵後）超過5,818加幣時才會生效，因此通常只影響明顯高於中位數的薪資水準。
- 本工具未反映RRSP提撥的影響，但RRSP提撥會直接降低應稅所得，相較於本估算可能顯著提高您的實際實拿薪資。
- 如果您在魁北克省工作，您的薪資將適用完全不同的制度（以QPP取代CPP、另有QPIP、以及獨立的省級報稅）——本計算機不適用於您的情況。
- 安大略健康保險費並非按固定比例課徵，而是基於應稅所得的階梯式課徵方式，因此在某些薪資區間之間可能出現明顯跳動。
適用情境
評估安大略省的工作邀約
不要只比較稅前數字，而是比較新薪資與目前薪資的實際實拿金額。
規劃搬遷至安大略省
根據預期薪資，在搬遷前對月度預算有一個切實的了解。
談判加薪
查看在扣除聯邦稅、安大略省稅、CPP及EI後，擬定的加薪金額實際能有多少進入您的銀行帳戶。
自由工作者與受僱身分的比較
了解一份T4受僱錄取通知的實拿金額，以便與自營收入進行比較。
加拿大薪資扣除項用語
- 聯邦所得稅
- 由加拿大聯邦政府徵收的所得稅，採用適用於所有省份的累進稅率級距計算。
- 安大略省稅
- 由安大略省政府徵收的所得稅，使用獨立於聯邦稅的稅率級距與基本個人金額單獨計算。
- 安大略附加稅
- 當安大略基本稅額超過設定門檻後額外課徵的稅款，實際上提高了安大略省高所得者的邊際稅率。
- 安大略健康保險費
- 基於應稅所得計算、附加在安大略稅單上的獨立費用，用於資助省級醫療服務。
- CPP
- 加拿大退休金計劃——從可提撥退休金收入中強制扣除的提撥額，用於資助您未來的退休金。
- CPP2
- 2024年推出的第二重CPP提撥，適用於收入介於YMPE與YAMPE門檻之間的部分。
- EI
- 就業保險——從可保收入中強制扣除的保險費，用於資助失業、育嬰假及病假期間的津貼。
- 基本個人金額
- 一項不可退還的稅額扣抵，在聯邦和安大略省兩個層面，使您部分收入實際免稅。
常見問題
餘談 ― 為什麼安大略省的稅制有這麼多環節？
大多數加拿大人把薪資單上的扣除項籠統地理解為「稅」，但安大略省實際上在同一筆薪資上疊加了好幾項各自獨立的計算。首先按照一套適用於全國的稅率級距計算聯邦稅，接著安大略省在同一筆收入上再適用自己的五級稅制——這項結構為除魁北克省外的所有省份所共有，魁北克省則運作完全獨立的稅制體系。
安大略附加稅是一項延續數十年的歷史性稅收政策，最初的設計初衷是在不重新設計稅率級距結構的前提下，為安大略省稅制增添累進性。省政府並未另設新的最高稅率級距，而是在已計算出的稅額超過某一門檻後，再額外加徵一定比例——這也是為什麼附加稅是基於您的安大略稅額計算，而不是直接基於收入計算。
安大略健康保險費常被誤認為是一種健康保險費用，但它實際上是透過所得稅系統徵收的，與私人保險毫無關係——安大略省的公共醫療保障（OHIP）對居民一律免費，無論是否繳納該費用。該費用於2004年設立，作為醫療系統的專項財源，值得注意的是，其金額門檻自設立以來從未因通貨膨脹而調整過。
CPP2是這套體系中最新的組成部分之一，自2024年起分階段推出，是加拿大退休金計劃多年擴充計畫的一環，旨在為高所得者退休前收入提供更高比例的替代保障。與多年來保持穩定的基礎CPP費率不同，CPP2仍是相對年輕的制度，其提撥區間（YAMPE）相對於基礎YMPE預計會隨時間進一步擴大。