RMD(필수 최소 인출액) 계산기
2026년 무료 RMD 계산기입니다. 나이와 전년 12월 31일 IRA 잔액으로 필수 최소 인출액을 추정합니다.
RMD란 무엇인가요?
A Required Minimum Distribution (RMD) is the minimum amount that many owners of traditional IRAs and workplace retirement plans must withdraw each year after reaching the applicable starting age. This calculator divides the prior December 31 balance by the IRS Uniform Lifetime Table divisor.
The tool shows the current-year estimate and a five-year outlook. It is a planning estimate, not tax advice: account type, beneficiary status, and plan rules can change the required calculation.
이 계산에 사용한 기준
세율·보험료율 등 법정 수치는 아래 공공기관이 공표한 값을 사용하고 있습니다. 제도 개정에 따라 변경될 수 있으므로, 중요한 판단을 하실 때에는 원 출처도 함께 확인해 주시기 바랍니다.
- RMD(최소인출액)의 균일 기대여명표 (IRS Pub 590-B Table III) — 미국 국세청(IRS) 2023-01 이후 적용 ／ 최종 확인 2026-09-19
RMD 계산기 사용 방법
- Enter your age Use the age you will be on December 31 of the distribution year.
- Enter last year-end balance Use the account value as of the preceding December 31.
- Review the estimate and deadline The first RMD has a special April 1 following-year option; later RMDs are normally due December 31.
더 잘 활용하기 위한 팁
- Calculate each IRA separately even when you take the total from one or more eligible IRA accounts.
- A first RMD delayed to April 1 can mean two taxable distributions in the same calendar year.
- A Roth IRA owned by the original owner generally has no lifetime RMD, but beneficiary rules differ.
이럴 때 쓸 수 있습니다
올해의 자금 계획을 세울 때
**최소 인출액은 전년 12월 31일의 잔액으로 정해지므로, 해 중간에 시세가 내려가도 올해의 인출액은 줄지 않습니다.** 필요한 금액을 일찍 짚어 두면 값이 떨어진 자산을 팔 수밖에 없는 처지를 피하기 쉬워집니다.
첫 인출을 이듬해로 미룰지 가늠할 때
**첫 해만은 이듬해 4월 1일까지 미룰 수 있는 경우가 있지만, 그러면 두 번의 인출이 같은 해의 과세소득에 함께 오릅니다.** 세율 구간을 넘는지 미리 확인해 둘 값어치가 있습니다.
여러 계좌를 어떻게 헐지 정할 때
IRA는 계좌마다 계산하되, 합계 금액은 그중 어느 계좌에서 빼도 됩니다. 잔액을 나란히 보며 배분을 궁리할 수 있습니다.
앞으로 다섯 해의 과세소득을 내다볼 때
**잔액이 늘면 제수는 작아지므로 인출액은 해마다 커지는 쪽으로 기웁니다.** 전망을 펼쳐 놓으면 어느 해에 다른 소득을 눌러야 할지가 드러납니다.
기부나 자산 전환을 살펴볼 때
인출액을 알고 나면 자선 단체로의 직접 기부나 로스 계좌로의 전환 같은 선택지를 세 부담과 함께 견줄 수 있습니다.
RMD 용어집
- RMD
- Required Minimum Distribution: the annual minimum withdrawal required from many tax-deferred retirement accounts.
- Uniform Lifetime Table
- The IRS table most original account owners use to find the divisor for an RMD.
- Prior year-end balance
- The value of the retirement account on December 31 of the preceding calendar year.
RMD 자주 묻는 질문
12월 31일 잔액이 중요한 이유
The RMD formula looks simple, but its timing matters. The amount for a distribution year is based on the account value at the end of the previous year, not on the value on the day you withdraw. That gives account owners a consistent figure to use even when markets move during the year.
RMDs set a minimum rather than a recommended spending target. You may withdraw more, but taking extra in one year does not normally reduce a future year's RMD. Coordinating withdrawals with tax brackets, charitable gifts, and other income is a useful discussion to have with a qualified tax professional.