Calcolatore RMD (distribuzione minima obbligatoria)
Calcolatore RMD gratuito 2026. Stima il prelievo minimo con età e saldo IRA del 31 dicembre precedente.
Che cos’è un RMD?
A Required Minimum Distribution (RMD) is the minimum amount that many owners of traditional IRAs and workplace retirement plans must withdraw each year after reaching the applicable starting age. This calculator divides the prior December 31 balance by the IRS Uniform Lifetime Table divisor.
The tool shows the current-year estimate and a five-year outlook. It is a planning estimate, not tax advice: account type, beneficiary status, and plan rules can change the required calculation.
Fonti utilizzate in questo calcolo
I valori stabiliti dalla legge, come le aliquote fiscali e contributive, provengono dagli enti pubblici indicati di seguito. Cambiano in occasione delle riforme, quindi le consigliamo di consultare anche la fonte primaria prima di prendere decisioni importanti.
- Tabella di vita uniforme per le distribuzioni minime obbligatorie (IRS Pub 590-B, tabella III) — Agenzia delle entrate statunitense (IRS) In vigore dal 2023-01 ／ Ultima verifica: 2026-09-19
Come usare il calcolatore RMD
- Enter your age Use the age you will be on December 31 of the distribution year.
- Enter last year-end balance Use the account value as of the preceding December 31.
- Review the estimate and deadline The first RMD has a special April 1 following-year option; later RMDs are normally due December 31.
Consigli per sfruttarlo al meglio
- Calculate each IRA separately even when you take the total from one or more eligible IRA accounts.
- A first RMD delayed to April 1 can mean two taxable distributions in the same calendar year.
- A Roth IRA owned by the original owner generally has no lifetime RMD, but beneficiary rules differ.
Casi d'uso
Pianificare la liquidità dell'anno
**Il prelievo minimo è fissato dal saldo al 31 dicembre dell'anno precedente, sicché un calo dei mercati durante l'anno in corso non lo riduce.** Conoscerne per tempo l'importo aiuta a non trovarsi costretti a vendere attività che hanno perso valore.
Decidere se rinviare il primo prelievo
**Il primo anno si può talvolta rinviare al 1° aprile successivo, ma allora due prelievi cadono nel reddito imponibile dello stesso esercizio.** Conviene verificare in anticipo se ciò fa passare a uno scaglione superiore.
Decidere come ripartire il prelievo fra più conti
Gli IRA si calcolano conto per conto, ma il totale può essere prelevato da quello che si preferisce. Vedere i saldi affiancati agevola la ripartizione.
Guardare al reddito imponibile dei cinque anni a venire
**Al crescere del saldo il divisore si riduce, sicché l'importo richiesto tende a salire di anno in anno.** Distendere la proiezione mostra in quali esercizi contenere altri redditi.
Valutare una donazione o una conversione
Noto il prelievo, soluzioni come la donazione diretta a un ente o la conversione verso un conto Roth si possono confrontare con l'imposta che comportano.
Glossario RMD
- RMD
- Required Minimum Distribution: the annual minimum withdrawal required from many tax-deferred retirement accounts.
- Uniform Lifetime Table
- The IRS table most original account owners use to find the divisor for an RMD.
- Prior year-end balance
- The value of the retirement account on December 31 of the preceding calendar year.
Domande frequenti RMD
Perché conta il saldo del 31 dicembre
The RMD formula looks simple, but its timing matters. The amount for a distribution year is based on the account value at the end of the previous year, not on the value on the day you withdraw. That gives account owners a consistent figure to use even when markets move during the year.
RMDs set a minimum rather than a recommended spending target. You may withdraw more, but taking extra in one year does not normally reduce a future year's RMD. Coordinating withdrawals with tax brackets, charitable gifts, and other income is a useful discussion to have with a qualified tax professional.