RMD-Rechner (Required Minimum Distribution)
Kostenloser RMD-Rechner für 2026. Berechnen Sie Ihre Mindestausschüttung aus Alter und IRA-Guthaben zum letzten 31. Dezember.
Was ist eine RMD?
A Required Minimum Distribution (RMD) is the minimum amount that many owners of traditional IRAs and workplace retirement plans must withdraw each year after reaching the applicable starting age. This calculator divides the prior December 31 balance by the IRS Uniform Lifetime Table divisor.
The tool shows the current-year estimate and a five-year outlook. It is a planning estimate, not tax advice: account type, beneficiary status, and plan rules can change the required calculation.
Grundlagen dieser Berechnung
Gesetzlich festgelegte Werte wie Steuer- und Beitragssätze stammen von den unten aufgeführten öffentlichen Stellen. Sie ändern sich bei Gesetzesreformen, daher empfehlen wir Ihnen, vor wichtigen Entscheidungen auch die Originalquelle einzusehen.
- Einheitliche Lebenserwartungstabelle für Mindestausschüttungen (IRS Pub 590-B, Tabelle III) — US-Bundessteuerbehörde (IRS) Gültig ab 2023-01 ／ Letzte Prüfung: 2026-09-19
So verwenden Sie den RMD-Rechner
- Enter your age Use the age you will be on December 31 of the distribution year.
- Enter last year-end balance Use the account value as of the preceding December 31.
- Review the estimate and deadline The first RMD has a special April 1 following-year option; later RMDs are normally due December 31.
Tipps für die Nutzung
- Calculate each IRA separately even when you take the total from one or more eligible IRA accounts.
- A first RMD delayed to April 1 can mean two taxable distributions in the same calendar year.
- A Roth IRA owned by the original owner generally has no lifetime RMD, but beneficiary rules differ.
Anwendungsfälle
Die Liquidität des Jahres planen
**Die Mindestentnahme steht mit dem Stand zum 31. Dezember des Vorjahres fest, sodass ein Kursrückgang im laufenden Jahr sie nicht mindert.** Den Betrag früh zu kennen hilft, nicht in die Lage zu geraten, gefallene Werte verkaufen zu müssen.
Über den Aufschub der ersten Entnahme entscheiden
**Das erste Jahr lässt sich bisweilen bis zum 1. April des Folgejahres aufschieben, doch dann fallen zwei Entnahmen in dasselbe steuerpflichtige Einkommen.** Ob das in eine höhere Stufe führt, prüft man besser vorher.
Die Entnahme auf mehrere Konten verteilen
IRAs werden je Konto berechnet, der Gesamtbetrag darf jedoch aus einem beliebigen davon entnommen werden. Die Salden nebeneinander erleichtern die Aufteilung.
Das steuerpflichtige Einkommen fünf Jahre voraus betrachten
**Wächst der Bestand, wird der Divisor kleiner, sodass der geforderte Betrag Jahr für Jahr steigt.** Die Vorschau nebeneinander zeigt, in welchen Jahren andere Einkünfte zurückzuhalten sind.
Eine Spende oder eine Umwandlung abwägen
Steht die Entnahme fest, lassen sich Wege wie die direkte Spende an eine gemeinnützige Einrichtung oder die Umwandlung in ein Roth-Konto gegen die anfallende Steuer halten.
RMD-Glossar
- RMD
- Required Minimum Distribution: the annual minimum withdrawal required from many tax-deferred retirement accounts.
- Uniform Lifetime Table
- The IRS table most original account owners use to find the divisor for an RMD.
- Prior year-end balance
- The value of the retirement account on December 31 of the preceding calendar year.
RMD-Rechner: Fragen und Antworten
Warum der Kontostand zum 31. Dezember wichtig ist
The RMD formula looks simple, but its timing matters. The amount for a distribution year is based on the account value at the end of the previous year, not on the value on the day you withdraw. That gives account owners a consistent figure to use even when markets move during the year.
RMDs set a minimum rather than a recommended spending target. You may withdraw more, but taking extra in one year does not normally reduce a future year's RMD. Coordinating withdrawals with tax brackets, charitable gifts, and other income is a useful discussion to have with a qualified tax professional.