Calculadora de 401(k) (Contrapartida do Empregador e Roth vs. Traditional)

Calculadora gratuita de 401(k) com contrapartida do empregador. Insira sua idade, salário e taxa de contribuição para projetar seu saldo de aposentadoria e comparar o tratamento fiscal do Traditional em relação ao Roth 401(k).

O que é um 401(k)?

Um 401(k) é um plano de aposentadoria com vantagens fiscais, patrocinado pelo empregador, oferecido por muitas empresas nos Estados Unidos. Os funcionários contribuem com uma parte do salário em cada período de pagamento, e muitos empregadores adicionam uma "contrapartida do empregador" (employer match): um valor extra aportado sobre o que o funcionário economiza, até um determinado limite. As contribuições são investidas (geralmente em fundos mútuos) e crescem com o tempo até serem retiradas na aposentadoria.

Esta calculadora projeta o saldo do seu 401(k) na aposentadoria com base na sua idade, salário, taxa de contribuição, condições da contrapartida do empregador e retorno de investimento esperado. Ela também compara o 401(k) Traditional (contribuições antes dos impostos, tributadas no saque) com o 401(k) Roth (contribuições após os impostos, saques qualificados isentos de impostos).

Como usar esta calculadora

Informe sua idade atual e a idade de aposentadoria desejada Elas determinam quantos anos de contribuições e crescimento serão projetados
Informe seu saldo atual do 401(k) e seu salário anual Se você tiver saldos de empregadores anteriores, some-os
Informe sua taxa de contribuição e as condições da contrapartida do empregador Consulte a Descrição Resumida do Plano (Summary Plan Description) da sua empresa para conhecer a fórmula exata
Escolha entre Traditional ou Roth Selecione o tipo de conta que deseja comparar, com base na sua alíquota de imposto atual em relação à esperada na aposentadoria

Dicas para aproveitar melhor

Muitos planejadores financeiros recomendam contribuir pelo menos o suficiente para aproveitar toda a contrapartida do empregador — deixar de fazer isso costuma ser descrito como abrir mão de "dinheiro grátis".
Alguns planos oferecem "aumento automático" (auto-escalation), que eleva automaticamente sua taxa de contribuição todo ano (geralmente acompanhando um aumento salarial), facilitando o aumento da economia sem uma grande mudança no estilo de vida.
O retorno esperado nesta calculadora é uma suposição simplificada de média de longo prazo. O desempenho real dos investimentos varia significativamente de um ano para outro.
Se você tem saldos de 401(k) de vários empregadores anteriores, consolidá-los por meio de uma transferência (rollover) para uma IRA pode facilitar o acompanhamento da sua economia total para a aposentadoria.

Casos de uso comuns

Verificar se você está aproveitando toda a contrapartida do empregador

Aumente sua taxa de contribuição até o limite da contrapartida para ver quanto "dinheiro grátis" você poderia estar deixando de receber

Decidir entre Traditional e Roth

Compare a economia fiscal imediata do Traditional com os saques isentos de impostos do Roth, com base na sua alíquota de imposto esperada agora e na aposentadoria

Planejar diante de uma nova proposta de emprego

Informe novamente a fórmula de contrapartida e o salário do novo empregador para ver como a troca de emprego afeta seu saldo projetado de aposentadoria

Glossário

Contribuição adicional (Catch-Up): Um valor adicional que funcionários com 50 anos ou mais podem contribuir além do limite padrão do IRS. Para 2026, são $8.000 para idades de 50 a 59 anos e 64 anos ou mais, e uma "super contribuição adicional" ainda maior de $11.250 para idades de 60 a 63 anos, conforme a Lei SECURE 2.0.
Contrapartida do empregador (Employer Match): Valor extra que o empregador contribui com base no quanto o funcionário contribui, até um limite. Por exemplo, "contrapartida de 100% até 3% do salário" significa que o empregador adiciona um dólar para cada dólar que você contribui, até 3% do seu salário.
401(k) Traditional: Um tipo de conta em que as contribuições reduzem sua renda tributável hoje, mas os saques na aposentadoria são tributados como renda ordinária.
401(k) Roth: Um tipo de conta financiada com dinheiro após os impostos, que não oferece benefício fiscal imediato, mas cujos saques qualificados na aposentadoria — incluindo o crescimento do investimento — são isentos de impostos.
Limite de contribuição do IRS: O valor máximo que um funcionário pode contribuir para um 401(k) a cada ano, definido anualmente pelo IRS. As contribuições da contrapartida do empregador não contam nesse limite.
Aquisição de direitos (Vesting): O processo pelo qual as contribuições da contrapartida do empregador passam a pertencer totalmente ao funcionário, muitas vezes exigindo um número mínimo de anos de serviço. Suas próprias contribuições são sempre 100% suas desde o início.

Perguntas frequentes

O limite básico para funcionários é de $24.500. Funcionários de 50 a 59 anos e 64 anos ou mais podem contribuir com $8.000 adicionais de catch-up (total de $32.500), e aqueles de 60 a 63 anos podem contribuir com $11.250 adicionais (total de $35.750), conforme as regras do IRS. As contribuições da contrapartida do empregador são separadas e não contam nesse limite.

O Traditional geralmente é preferido se você espera uma alíquota de imposto menor na aposentadoria do que hoje, enquanto o Roth geralmente é preferido se você espera uma alíquota semelhante ou maior na aposentadoria, ou se está no início da carreira com espaço para crescimento de renda. Alguns planos permitem dividir as contribuições entre os dois tipos.

Nem sempre. Muitos planos usam um "cronograma de aquisição de direitos" (vesting schedule), exigindo um número mínimo de anos de serviço antes que a contrapartida do empregador pertença totalmente a você. Suas próprias contribuições são sempre 100% suas imediatamente.

Geralmente você tem várias opções: transferi-lo (rollover) para o 401(k) do novo empregador, transferi-lo para uma IRA, deixá-lo no plano do empregador anterior (se permitido), ou resgatá-lo em dinheiro (o que normalmente gera impostos e uma multa por saque antecipado se você tiver menos de 59 anos e meio).

Curiosidade — De onde vem o nome "401(k)"?

O nome "401(k)" não é, de forma alguma, um termo de marketing: é simplesmente o número da seção do Código de Receita Interna dos Estados Unidos (Internal Revenue Code) que criou a base legal do plano: Seção 401, subseção (k). Adicionada ao código tributário em 1978, a disposição originalmente pretendia permitir que os funcionários postergassem a tributação de uma parte da remuneração recebida como bônus. Só no início da década de 1980 o consultor de benefícios Ted Benna propôs aplicar a mesma regra aos diferimentos do salário regular, inventando, na prática, o 401(k) moderno como o conhecemos hoje.

Na época, a maioria das grandes empresas americanas oferecia planos de pensão de "benefício definido" (defined benefit), que garantiam um pagamento específico na aposentadoria, independentemente do desempenho do mercado. O 401(k), por sua vez, é um plano de "contribuição definida" (defined contribution): o funcionário assume o risco do investimento, mas ganha mais controle sobre quanto economizar e pode levar a conta de um emprego para outro. Essa portabilidade tornou-se ideal para um mercado de trabalho cada vez mais dinâmico, e os planos 401(k) rapidamente se tornaram a forma dominante de benefício de aposentadoria nas empresas americanas.

O Japão adotou posteriormente um conceito semelhante em seu próprio sistema de pensão de contribuição definida (tanto em uma versão corporativa quanto em uma individual, conhecida como iDeCo), estudado diretamente a partir do modelo americano do 401(k) e transformado em lei em 2001. Embora os nomes sejam diferentes, a ideia central — economizar para a aposentadoria com vantagens fiscais enquanto se escolhe onde investir — é compartilhada pelos dois sistemas.

Ver todas as curiosidades