401(k)计算器（雇主匹配与Roth vs. Traditional对比）
免费的401(k)退休金计算器，支持雇主匹配。输入年龄、年薪和缴费比例，即可预测退休时的账户余额，并比较Traditional（传统型）与Roth 401(k)的税务处理差异。
什么是401(k)？
401(k)是美国许多企业为员工提供的一种具有税收优惠的雇主发起型退休储蓄计划。员工在每个发薪周期从工资中拿出一部分进行缴费，许多雇主还会额外提供“雇主匹配”——即在员工自身缴费的基础上，按一定比例和上限追加缴纳的资金。缴费资金会被投资（通常投资于共同基金），并随时间增值，直到退休后提取。
本计算器会根据您的年龄、年薪、缴费比例、雇主匹配条件以及预期投资收益率，预测您退休时401(k)账户的余额。它还会比较Traditional 401(k)（缴费时税前扣除、提款时按普通收入纳税）与Roth 401(k)（缴费时已完税、退休后符合条件的提款免税）两种方式的差异。
使用方法
- 输入您的当前年龄和目标退休年龄 这决定了缴费和资金增值的预测年限
- 输入您当前的401(k)余额和年薪 如果您有以前雇主账户中的余额，请将它们合并计算
- 输入您的缴费比例和雇主匹配条件 具体的匹配公式请查阅您所在计划的“计划摘要说明”（Summary Plan Description）
- 选择Traditional或Roth类型 根据您当前与退休后预期税率的对比，选择想要比较的账户类型
用好本工具的小技巧
- 许多财务规划师建议，缴费比例至少要达到能获得雇主全部匹配的水平——放弃这部分匹配，常被形容为白白错过了“免费的钱”。
- 有些计划提供“自动递增”（auto-escalation）功能，可以每年自动提高您的缴费比例（通常与加薪同步），让您在不大幅调整生活方式的情况下逐步增加储蓄。
- 本计算器中的预期收益率是一个简化的长期平均假设。实际的投资表现每年会有很大差异。
- 如果您在多个前雇主处都有401(k)余额，通过IRA转存（rollover）将它们合并管理，可以更方便地掌握您的整体退休储蓄状况。
常见使用场景
确认是否已充分获得雇主匹配
将缴费比例提高到匹配上限，看看您可能因此错过了多少“免费的钱”
在Traditional与Roth之间做出选择
根据您当前与退休后的预期税率，比较Traditional的即时节税效果与Roth的免税提款优势
为新工作机会做规划
重新输入新雇主的匹配公式和薪资，看看换工作会如何影响您预计的退休账户余额
术语解释
- 追加缴费（Catch-Up Contribution）
- 年满50岁及以上的员工，在标准IRS缴费上限之外可以额外追加缴纳的金额。2026年，50-59岁及64岁以上人群可追加$8,000；根据SECURE 2.0法案，60-63岁人群可追加更高的$11,250“超级追加缴费”。
- 雇主匹配（Employer Match）
- 雇主根据员工缴费金额，按比例追加缴纳的资金，通常有上限。例如，“按薪资3%以内100%匹配”意味着，在您缴费金额不超过薪资3%的部分，雇主会为您缴纳的每一美元再追加一美元。
- Traditional 401(k)
- 一种账户类型，缴费金额可以在当年抵减应纳税收入，但退休后提款时需按普通收入纳税。
- Roth 401(k)
- 一种用税后资金缴费的账户类型，缴费时没有税前优惠，但退休后符合条件的提款（包括投资增值部分）可以免税。
- IRS缴费上限
- 美国国税局（IRS）每年设定的员工每年可缴入401(k)的最高金额。雇主匹配的缴费不计入此上限。
- 归属权（Vesting）
- 雇主匹配的缴费资金完全归员工所有的过程，通常需要满足一定的最低服务年限。员工自己缴纳的部分始终100%立即归属于本人。
常见问题
闲话 ― “401(k)”这个名字是从哪里来的？
“401(k)”这个名字其实完全不是营销用语，而是美国《国内税收法典》（Internal Revenue Code）中，为该计划提供法律依据的具体条款编号——第401条第(k)款。这一条款于1978年被加入税法，最初的设计意图只是让员工可以延迟缴纳一部分奖金所得的税款。直到1980年代初，福利顾问泰德·本纳（Ted Benna）提出，可以将同样的规则应用于常规工资的递延缴纳，这才实际上催生了我们今天所熟知的现代401(k)制度。
在那个年代，美国大多数大型雇主提供的是“确定给付型”（defined benefit）养老金，无论市场表现如何，都会保证退休后获得固定金额的给付。相比之下，401(k)属于“确定缴费型”（defined contribution）计划：员工自己承担投资风险，但也获得了更多自主权——可以自行决定储蓄多少，并能在换工作时把账户一起带走。这种可携带性非常适合日益流动的劳动力市场，401(k)计划因此迅速成为美国企业退休福利中最主流的形式。
日本后来也借鉴了类似的理念，建立了自己的确定缴费型养老金制度（既有企业版，也有个人版，即iDeCo），该制度直接参考了美国的401(k)模式，并于2001年正式立法实施。尽管名称不同，但“在享受税收优惠的同时，自主选择投资方式为退休储蓄”这一核心理念，在两种制度中是相通的。