529教育储蓄计划计算器（529 Plan Calculator）
免费的美国529教育储蓄计划（529 Plan）模拟计算器。输入当前余额、每月存款额和预期收益率，即可预测子女升学时的账户余额，并查看与储蓄目标的差距。
什么是529教育储蓄计划计算器（529 Plan Calculator）？
529教育储蓄计划（529 Plan）是美国各州提供的一种具有税收优惠的大学教育储蓄制度。账户内的投资收益可以免税增长，如果提取的资金用于学费、教材费、住宿费等“合格教育费用（Qualified Higher Education Expenses）”，提取时同样免税。本计算器会根据您输入的当前余额、每月存款额和预期收益率，预测子女升学时账户的预计余额，并展示这一余额与您设定的储蓄目标之间的差距。
美国的大学费用因学校类型和居住州的不同而差异巨大，四年费用从约10万美元到超过20万美元不等。由于越早开始储蓄，复利增长发挥作用的时间就越长，因此当按当前进度无法达成目标时，本计算器还会反向计算出恰好达成目标所需的每月存款额。
529教育储蓄计划计算器的使用方法
- 输入当前余额 输入529计划账户中已经积累的金额。如果尚未开始储蓄，保持为0即可。
- 输入每月存款额 输入您今后计划每月存入的金额。
- 输入预期年化收益率 输入该计划所持投资组合的预期年化收益率。通常会采用5%至7%左右的保守估算值。
- 选择距离升学的年数 选择从现在到子女预计升学（通常为18岁）为止的年数。
- 输入储蓄目标并查看结果 将目标学校的预估总费用作为储蓄目标输入，即可查看预计余额、达成率，以及在进度不足时所需的每月存款额。
用好本工具的小技巧
- 在孩子出生后尽早开始529计划，可以让复利增长发挥作用的时间最大化，因此更早开始储蓄往往比提高每月存款额更重要。
- 许多州会为投资本州529计划的居民提供州所得税抵扣优惠，在与其他州的计划比较之前，请先确认自己所在州提供的税收优惠。
- 随着升学临近，可以考虑将以股票为主的积极配置逐步转向以现金和债券为主的保守配置（按年龄调整的投资组合），以降低升学前账户余额意外下跌的风险。
- 祖父母等亲属以赠予形式向529计划注入资金的做法也很常见。许多计划还支持“集中注资（Superfunding）”，允许捐赠人一次性提前使用未来五年的年度赠予税免税额度。
- 为应对实际学费低于预期或孩子最终未升学的情况，建议提前了解变更受益人的方式，以及在满足特定条件下将剩余资金转入Roth IRA的新选项。
这些场景可以用到本工具
决定何时开始529计划
比较孩子出生后立即开始储蓄与推迟几年再开始储蓄之间预计余额的差异，直观了解起步时间的重要性。
确定每月存款金额
一边调整每月存款额一边观察达成率，从而找到既符合预算又能达成目标的金额。
检查储蓄进度是否达标
如果按当前进度无法达成目标，可以准确了解需要每月追加多少存款才能弥补差距。
为多个子女比较储蓄计划
针对每个子女距离升学的不同年数分别计算，从而估算每个孩子所需的储蓄节奏。
529教育储蓄计划术语解释
- 529教育储蓄计划（529 Plan）
- 依据美国国内税收法第529条设立的一种具有税收优惠的大学教育储蓄制度。账户投资收益免税增长，用于合格教育费用的提取同样免税。
- 合格教育费用（Qualified Higher Education Expenses）
- 指学费、必修教材费及部分住宿费等可以用529计划资金免税支付的费用。若将资金用于不合格用途，其中的收益部分将被征税并处以罚金。
- 受益人（Beneficiary）
- 529计划资金用于资助其教育费用的对象（通常为子女或孙辈），与账户所有人（Account Owner）是分别指定的两个角色。
- 储蓄型计划（Savings Plan）
- 一种将存款投资于共同基金等资产、账户余额随市场行情波动的529计划类型。本计算器所模拟的正是这一类型。
- 预付学费型计划（Prepaid Tuition Plan）
- 一种以当前价格锁定未来学费的529计划类型，通常仅限于州内特定的公立大学使用，其运作机制与投资型储蓄计划不同。
- 不合格提取（Non-Qualified Withdrawal）
- 指将529计划资金用于教育费用以外目的的提取行为。其收益部分需缴纳正常所得税，并额外加收10%的罚金。
常见问题
闲话 ― “529计划”这个名字的由来
“529计划”这个名称直接来源于美国国内税收法（Internal Revenue Code）中设立该制度的第529条。1996年该制度正式立法时，官方名称是“合格学费计划（Qualified Tuition Program）”，但法律条文的编号后来反而成为了日常交流中最常用的通俗称呼。在美国，具有税收优惠的制度最终以法条编号或缩写而非正式名称广为人知，这种现象并不罕见。
529计划由各州分别管理运营，即便不在某州居住，通常也可以自由选择加入该州的计划。许多州会为投资本州计划的居民提供州所得税抵扣优惠，因此一般建议先查看自己所在州提供的计划。不过，对于所在州没有税收抵扣，或本州计划投资选项费用较高的家庭，选择其他州费用更低的计划也很常见。
529计划资金的可用范围最初主要限于大学学费，但通过多次立法逐步扩大。2018年，K-12私立学校学费（每年最多1万美元）被纳入合格费用范围；2019年，学徒培训项目（Apprenticeship Program）的费用也被纳入；2020年，最多1万美元（终身限额）可以用于偿还学生贷款。近年的立法还开辟了在满足特定条件下，将未用完的529计划余额转入Roth IRA（个人退休账户）的途径，这在一定程度上缓解了长期以来人们担心的问题——如果孩子最终没有上大学，或实际费用低于预期，剩余储蓄该如何处理。