Kapitalertragssteuer-Rechner (US Federal)

Kostenloser Kapitalertragssteuer-Rechner: Geben Sie Kaufpreis, Verkaufspreis, Haltedauer und sonstiges zu versteuerndes Einkommen ein, um die US-Bundessteuer auf einen langfristigen oder kurzfristigen Gewinn zu schätzen.

Was ist die Kapitalertragssteuer?

Die Kapitalertragssteuer ist die US-Bundessteuer auf den Gewinn aus dem Verkauf eines Vermögenswerts -- Aktien, ein Investmentfonds, Kryptowährung oder eine andere Kapitalanlage -- zu einem höheren Preis, als Sie dafür bezahlt haben. Wie viel Sie schulden, hängt stark davon ab, wie lange Sie den Vermögenswert gehalten haben: Ein langfristiger Gewinn (mehr als ein Jahr gehalten) wird zu den begünstigten Sätzen von 0 %, 15 % oder 20 % besteuert, während ein kurzfristiger Gewinn (ein Jahr oder weniger gehalten) mit denselben Sätzen wie Ihr normales Einkommen besteuert wird, die in der Regel höher sind.

Dieser Rechner schätzt die US-Bundessteuer auf einen einzelnen Verkauf, indem er den Gewinn auf Ihr sonstiges zu versteuerndes Einkommen aufschlägt und den passenden Tarif anwendet. Er deckt absichtlich nur die Bundessteuer ab und verwendet eine einfache Unterscheidung zwischen langfristig und kurzfristig -- die bundesstaatliche Kapitalertragssteuer (die je nach Bundesstaat stark variiert) und die 3,8%ige Net Investment Income Tax für höhere Einkommen werden nicht abgebildet. Betrachten Sie das Ergebnis daher als groben Ausgangswert und nicht als endgültige Steuerrechnung.

So verwenden Sie diesen Kapitalertragssteuer-Rechner

Kaufpreis und Verkaufspreis eingeben Der Kaufpreis sind Ihre Anschaffungskosten -- was Sie ursprünglich für den Vermögenswert bezahlt haben, einschließlich etwaiger Gebühren.
Haltedauer auswählen Wählen Sie langfristig, wenn Sie den Vermögenswert über ein Jahr gehalten haben, oder kurzfristig, wenn Sie ihn ein Jahr oder weniger gehalten haben.
Sonstiges zu versteuerndes Einkommen eingeben Ihr zu versteuerndes Einkommen aus Lohn und anderen Quellen, ohne diesen Gewinn -- dies bestimmt, in welche Tarifstufe der Gewinn fällt.
Steuerstatus auswählen Alleinstehend, gemeinsame Veranlagung von Ehepaaren oder Haushaltsvorstand -- jede Kategorie hat unterschiedliche Schwellenwerte für die Tarifstufen.

Tipps für die Nutzung

Wenn ein Verkauf kurz vor der Ein-Jahres-Marke liegt, prüfen Sie das genaue Kaufdatum -- schon ein paar zusätzliche Tage Wartezeit können einen Gewinn von den höheren kurzfristigen Sätzen in den begünstigten langfristigen Tarif verschieben.
Dieser Rechner verwendet Ihr sonstiges zu versteuerndes Einkommen, um zu bestimmen, in welche Tarifstufe der Gewinn fällt. Verwenden Sie daher für die genaueste Schätzung Ihr Einkommen nach Abzügen (zu versteuerndes Einkommen), nicht Ihr Bruttogehalt.
Denken Sie daran, dass diese Schätzung nur die Bundessteuer abdeckt -- wenn Sie in einem Bundesstaat mit Kapitalertragssteuer leben, addieren Sie den Satz Ihres Bundesstaats separat, um ein vollständigeres Bild Ihrer gesamten Steuerlast zu erhalten.
Der Verkauf mehrerer Positionen derselben Anlage mit Verlust im selben Jahr kann Gewinne an anderer Stelle in Ihrem Portfolio ausgleichen, weshalb viele Anleger ihre gesamten Trades des Jahres gemeinsam betrachten statt Verkauf für Verkauf.
Gutverdiener sollten zusätzlich zur hier gezeigten Bundesschätzung die zusätzliche 3,8%ige Net Investment Income Tax einkalkulieren, wenn ihr Einkommen über dem für ihren Steuerstatus relevanten Schwellenwert liegt.

Wann Sie einen Kapitalertragssteuer-Rechner verwenden sollten

Entscheiden, ob Sie jetzt verkaufen oder ein Jahr warten

Vergleichen Sie den kurzfristigen Satz, den Sie heute zahlen würden, mit dem langfristigen Satz, den Sie zahlen würden, wenn Sie den Vermögenswert über die Ein-Jahres-Marke hinaus halten.

Steuern vor einem größeren Aktienverkauf schätzen

Sehen Sie ungefähr, wie viel des Erlöses aus dem Verkauf gestiegener Aktien oder eines Investmentfonds Sie nach Bundessteuer tatsächlich behalten.

Planung rund um einen Schwellenwert der Tarifstufe

Prüfen Sie, ob ein Gewinn Ihr Einkommen über die langfristigen Schwellenwerte von 0 %/15 % oder 15 %/20 % hinausschieben würde, da nur der Teil oberhalb des Schwellenwerts zum höheren Satz besteuert wird.

Vergleich eines steuerpflichtigen Broker-Verkaufs mit einem steuerbegünstigten Konto

Sehen Sie die bundessteuerlichen Kosten der Realisierung eines Gewinns in einem regulären Brokerage-Konto als Vergleichspunkt zu IRA- oder 401(k)-Konten, in denen Gewinne derzeit nicht besteuert werden.

Glossar zur Kapitalertragssteuer

Kapitalgewinn: Der Gewinn aus dem Verkauf eines Vermögenswerts zu einem höheren Preis als seinen Anschaffungskosten (was Sie dafür bezahlt haben).
Kapitalverlust: Der Verlust aus dem Verkauf eines Vermögenswerts zu einem niedrigeren Preis als seinen Anschaffungskosten. Er wird nicht besteuert und kann in der Regel andere Gewinne oder einen begrenzten Betrag des normalen Einkommens ausgleichen.
Anschaffungskosten (Cost Basis): Der ursprüngliche Kaufpreis eines Vermögenswerts, in der Regel einschließlich Provisionen oder Gebühren, der zur Berechnung des Gewinns oder Verlusts bei Verkauf herangezogen wird.
Langfristiger Kapitalgewinn: Ein Gewinn auf einen Vermögenswert, der vor dem Verkauf länger als ein Jahr gehalten wurde, besteuert zu den begünstigten Sätzen von 0 %, 15 % oder 20 %, abhängig vom gesamten zu versteuernden Einkommen.
Kurzfristiger Kapitalgewinn: Ein Gewinn auf einen Vermögenswert, der vor dem Verkauf ein Jahr oder weniger gehalten wurde, besteuert zu denselben Sätzen wie normales Einkommen (Löhne), die in der Regel höher sind als die langfristigen Sätze.
Net Investment Income Tax (NIIT): Eine zusätzliche 3,8%ige Bundessteuer auf Kapitalerträge (einschließlich Kapitalgewinne) für Steuerpflichtige mit einem Einkommen über bestimmten Schwellenwerten. In diesem Rechner nicht enthalten.

Häufig gestellte Fragen zum Kapitalertragssteuer-Rechner

Der Steuersatz hängt sowohl von Ihrer Haltedauer als auch davon ab, wie sich der Gewinn auf Ihr sonstiges Einkommen aufschlägt. Ein langfristiger Gewinn wird mit 0 %, 15 % oder 20 % besteuert, je nachdem, in welche dieser Stufen Ihr gesamtes zu versteuerndes Einkommen fällt, während ein kurzfristiger Gewinn dieselben höheren Stufen wie normales Einkommen nutzt -- so kann derselbe Gewinn von 10.000 $ je nach diesen beiden Faktoren eine sehr unterschiedliche Steuerrechnung ergeben.

Die IRS zählt die Haltedauer vom Tag nach dem Erwerb des Vermögenswerts bis zum Tag des Verkaufs. Beträgt dieser Zeitraum mehr als ein Jahr, ist der Gewinn langfristig; beträgt er ein Jahr oder weniger, ist er kurzfristig.

Nein. Dieser Rechner schätzt ausschließlich die US-Bundessteuer. Viele Bundesstaaten besteuern ebenfalls Kapitalgewinne, oft zum gleichen Satz wie die normale bundesstaatliche Einkommensteuer, sodass Ihre gesamte Steuerlast in der Regel höher ausfällt als die hier gezeigte Bundesschätzung, wenn Sie in einem Bundesstaat mit Einkommensteuer leben.

Die NIIT ist eine zusätzliche 3,8%ige Bundessteuer auf Kapitalerträge, einschließlich Kapitalgewinne, die anfällt, sobald Ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen bestimmte Schwellenwerte überschreitet (zum Beispiel 200.000 $ für Alleinstehende). Dieser Rechner enthält die NIIT nicht, sodass Verkäufer mit hohem Einkommen mit einer höheren Gesamtsteuerlast rechnen sollten als hier angezeigt.

Dieselbe langfristig/kurzfristig-Logik der Bundessteuer gilt für die meisten Kapitalvermögenswerte, einschließlich Kryptowährung und Anlageimmobilien, sodass dieser Rechner eine grobe Schätzung liefern kann. Immobilienverkäufe unterliegen zusätzlichen Regeln, die dieses Tool nicht abdeckt, wie die Ausnahme für den Hauptwohnsitz und die Nachversteuerung von Abschreibungen -- betrachten Sie das Ergebnis daher als Ausgangspunkt und nicht als endgültige Zahl.

Übrigens – warum die Ein-Jahres-Marke so wichtig ist

Die Grenzlinie zwischen langfristigen und kurzfristigen Kapitalgewinnen -- genau ein Jahr -- ist in irgendeiner Form seit den 1920er-Jahren Teil des US-Steuerrechts und soll geduldiges, langfristiges Investieren fördern statt schnellen Kauf und Verkauf. Da kurzfristige Gewinne zu denselben Sätzen wie Löhne besteuert werden, während langfristige Gewinne den begünstigten 0/15/20%-Tarif erhalten, kann sich die geschuldete Steuer auf einen identischen Dollarbetrag an Gewinn erheblich unterscheiden, nur je nachdem, ob Sie einen Tag vor oder einen Tag nach dem Jahrestag Ihres Kaufs verkauft haben.

Das ist mit ein Grund, warum Broker und Steuersoftware Anleger so oft daran erinnern, das Kaufdatum zu prüfen, bevor sie eine Position verkaufen, die kurz vor der Ein-Jahres-Marke steht. Es ist ein seltener Fall im Steuerrecht, in dem ein einziger Tag das Ergebnis spürbar verändern kann, und das erklärt, warum „Wash Sale"- und Haltedauer-Tracking-Tools für aktive Trader mit vielen Positionen derselben Aktie eine eigene Softwarekategorie bilden.

Die 0%-Stufe für langfristige Gewinne überrascht oft Menschen, die davon ausgehen, dass alle Anlagegewinne besteuert werden. In Jahren mit bescheidenem sonstigen Einkommen können Rentner oder Personen in einer Berufspause einen bedeutenden langfristigen Gewinn realisieren und schulden dafür gar keine Bundessteuer, einfach weil ihr gesamtes zu versteuerndes Einkommen unter dem Schwellenwert der 0%-Stufe für ihren Steuerstatus bleibt -- eine Strategie, die manchmal „Tax-Gain Harvesting" genannt wird.

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