Solo-401(k)-Rechner (individuelles 401k für Selbstständige)

Geben Sie Ihren jährlichen Nettogewinn (oder Ihr W-2-Gehalt) und Ihr Alter ein, um den maximalen Beitrag zu einem US-amerikanischen Solo 401(k) zu schätzen – einem individuellen 401(k) für selbstständige Unternehmer ohne Angestellte, aufgeteilt in Arbeitnehmerbeitrag und Arbeitgeberbeitrag.

Was ist ein Solo 401(k)?

Ein Solo 401(k) (auch Individual 401(k) genannt) ist ein US-amerikanischer 401(k)-Plan, der speziell für selbstständige Unternehmer ohne Angestellte konzipiert wurde. Anders als eine SEP IRA (money.wealth.sep_ira_calculator), die nur einen Arbeitgeberbeitrag zulässt, hat ein Solo 401(k) eine duale Struktur: Sie können zusätzlich zum Beitrag als „Arbeitgeber" (basierend auf einem Prozentsatz der Vergütung) auch als „Arbeitnehmer" einzahlen.

Diese duale Struktur ermöglicht bei gleichem Nettogewinn oft einen höheren Gesamtbeitrag als eine SEP IRA. Dieses Tool unterstützt sowohl den Fall Selbstständig (Einzelunternehmer) als auch Angestellter/Geschäftsführer (W-2-Gehalt) und schätzt den Arbeitnehmerbeitrag, den Arbeitgeberbeitrag sowie den kombinierten maximalen Gesamtbeitrag.

Anleitung

Wählen Sie Ihre Art des Beitragszahlers Wählen Sie aus, ob Sie als selbstständiger Einzelunternehmer oder als Angestellter/Geschäftsführer auf Basis eines W-2-Gehalts einzahlen
Geben Sie Ihren jährlichen Nettogewinn ein, falls selbstständig Geben Sie den jährlichen Nettogewinn nach Geschäftsausgaben ein, wie im Schedule C angegeben
Geben Sie ein bereits in diesem Jahr erhaltenes W-2-Gehalt an Falls Sie zusätzlich Einkünfte aus einer Anstellung außerhalb Ihres Unternehmens haben, nutzen Sie dies zur korrekten Schätzung des verbleibenden Spielraums der Sozialversicherungs-Bemessungsgrenze
Geben Sie Ihr jährliches W-2-Gehalt ein, falls Angestellter/Geschäftsführer Geben Sie das Gehalt ein, das Ihre Gesellschaft Ihnen zahlt
Geben Sie Ihr Alter ein Wird verwendet, um die Berechtigung für Nachholbeiträge ab 50 Jahren sowie zwischen 60 und 63 Jahren zu bestimmen

Tipps für die Nutzung

Ein Solo 401(k) setzt voraus, dass Sie außer sich selbst (und Ihrem Ehepartner) keine Angestellten haben. Wenn Sie planen, künftig Angestellte einzustellen, sollten Sie einen Wechsel zu einem regulären 401(k)-Plan in Betracht ziehen.
Wenn Sie zusätzlich an einem 401(k) bei einem anderen Arbeitgeber teilnehmen, wird die Grenze für den Arbeitnehmerbeitrag (24.500 USD für 2026) über alle Pläne hinweg zusammengerechnet. Achten Sie darauf, nicht zu viel einzuzahlen.
Anders als bei einer SEP IRA erlauben viele Anbieter, ein Darlehen gegen das Guthaben Ihres Solo 401(k) aufzunehmen.
Dieses Tool bietet nur eine vereinfachte Schätzung. Für den genauen Beitragsbetrag empfehlen wir, dies mit einem Steuerberater abzustimmen oder die Arbeitsblätter der aktuellsten IRS Publication 560 zu verwenden.

Anwendungsfälle

Steuerbegünstigtes Altersvorsorgesparen als Einzelunternehmer maximieren

Prüfen Sie, ob ein Solo 401(k) höhere Beiträge als eine SEP IRA ermöglicht, um die passende Altersvorsorgeform auszuwählen

Beiträge nach einer Unternehmensgründung (z. B. S-Corp) schätzen

Wenn Sie sich nach der Gründung ein W-2-Gehalt auszahlen, prüfen Sie den geschätzten Arbeitnehmer- und Arbeitgeberbeitrag

Vergleich mit einer SEP IRA oder einer traditionellen/Roth-IRA

Kombinieren Sie es mit money.wealth.sep_ira_calculator und money.wealth.ira_calculator, um zu vergleichen, welches Konto bei gleichem Nettogewinn einen höheren Beitrag zulässt

Altersvorsorge einschließlich Nachholbeiträgen planen

Prüfen Sie für die Altersgruppen ab 50 Jahren sowie 60 bis 63 Jahren den Maximalbeitrag einschließlich des zusätzlichen Nachholbeitrags-Spielraums

Glossar

Solo 401(k): Auch Individual 401(k) genannt, ein 401(k)-Plan für selbstständige Unternehmer ohne Angestellte. Sie können in der doppelten Rolle als „Arbeitnehmer" und „Arbeitgeber" einzahlen.
Arbeitnehmerbeitrag (elektiver Aufschub): Der Betrag, den Sie als „Arbeitnehmer" aus Gehalt oder Nettogewinn einzahlen können. Die Basisgrenze für 2026 liegt bei 24.500 USD, mit zusätzlichen Nachholbeiträgen ab 50 Jahren sowie zwischen 60 und 63 Jahren.
Arbeitgeberbeitrag (Gewinnbeteiligung): Der Betrag, den Sie als „Arbeitgeber" einzahlen können, ein Prozentsatz der Vergütung (25 % für W-2-Gehalt, effektiv 20 % für selbstständige Nettoeinkünfte).
Nachholbeitrag (Catch-up): Ein zusätzlicher Beitragsspielraum ab 50 Jahren (8.000 USD für 2026) sowie zwischen 60 und 63 Jahren (ein höherer Betrag von 11.250 USD für 2026 nach SECURE 2.0). Er zählt nicht zur jährlichen Gesamtgrenze.
Jährliche Gesamtgrenze: Die kombinierte Grenze aus Arbeitnehmerbeitrag und Arbeitgeberbeitrag (ohne Nachholbeiträge), 72.000 USD für 2026.
Selbstständigensteuer (Self-Employment Tax): Die kombinierte Sozialversicherungs- und Medicare-Steuer, die Selbstständige zahlen. Reguläre Arbeitnehmer teilen sich diese mit ihrem Arbeitgeber, Selbstständige zahlen jedoch beide Hälften (zusammen 15,3 %).

Häufig gestellte Fragen

Eine SEP IRA erlaubt nur einen Arbeitgeberbeitrag, während ein Solo 401(k) zusätzlich zum Arbeitgeberbeitrag einen Arbeitnehmerbeitrag (bis zu 24.500 USD für 2026) ermöglicht, was bei gleichem Nettogewinn oft zu einem höheren Gesamtbeitrag führt.

Nein, ein Solo 401(k) ist nur für selbstständige Unternehmer gedacht, die außer sich selbst (und ihrem Ehepartner) keine Angestellten haben. Wenn Sie Vollzeitpersonal beschäftigen, sind Sie nicht berechtigt und sollten stattdessen einen regulären 401(k)-Plan oder eine SEP IRA in Betracht ziehen.

Für 2026 sind ab 50 Jahren (einschließlich 64 Jahren und älter) zusätzlich 8.000 USD als Nachholbeitrag zulässig, und zwischen 60 und 63 Jahren nach SECURE 2.0 zusätzlich 11.250 USD. Diese werden zum Arbeitnehmerbeitrag hinzugerechnet und zählen nicht zur jährlichen Gesamtgrenze.

Dieses Tool bietet nur eine vereinfachte Schätzung. Für den genauen Beitragsbetrag empfehlen wir, dies mit einem Steuerberater abzustimmen oder die Arbeitsblätter der aktuellsten IRS Publication 560 zu verwenden.

Übrigens – Ein riesiger Steuervorteil, gebaut für eine einzige Person

Das Solo 401(k) ist eine relativ neue Option, die 2001 durch den Economic Growth and Tax Relief Reconciliation Act (EGTRRA) für Selbstständige erweitert wurde. Seine duale Struktur, bei der dieselbe Person sowohl als „Arbeitnehmer" als auch als „Arbeitgeber" einzahlt, ist einzigartig: Bei einem regulären betrieblichen 401(k) stammen der Arbeitnehmerbeitrag und der Arbeitgeberzuschuss von zwei getrennten Parteien, während bei einem Solo 401(k) eine Person beide Rollen übernimmt.

Durch diese duale Struktur erreicht ein Solo 401(k) oft einen höheren Gesamtbeitrag als eine SEP IRA, und der Unterschied ist besonders bei Selbstständigen mit moderatem Nettogewinn spürbar. Bei einem Nettogewinn von 50.000 USD würde eine SEP IRA (nur Arbeitgeberbeitrag, effektiv 20 %) beispielsweise bei etwa 8.500 USD gedeckelt sein, während ein Solo 401(k) zusätzlich den Arbeitnehmerbeitrag von 24.500 USD hinzufügen kann, was den möglichen Gesamtbeitrag erheblich erhöht.

Vergleichbare Programme in Japan sind die Kleinunternehmer-Versicherungskasse (Kokyosai), der nationale Rentenfonds und iDeCo (individueller beitragsorientierter Rentenplan). Sie alle unterstützen die Altersvorsorge von Selbstständigen und Kleinunternehmern, doch der US-amerikanische Ansatz, die Beitragsgrenze in getrennte Rollen als „Arbeitnehmer" und „Arbeitgeber" aufzuteilen, ist ein besonderes Merkmal, das es in den japanischen Programmen nicht gibt.

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